2020年注冊(cè)會(huì)計(jì)師《財(cái)務(wù)成本管理》每日一練(11月3日)

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單選題

1、關(guān)于證券投資組合理論的以下表述中，正確的是( )。

A.證券投資組合能消除大部分系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B.證券投資組合的總規(guī)模越大，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越大

C.最小方差組合是所有組合中風(fēng)險(xiǎn)最小的組合，所以報(bào)酬最大

D.一般情況下，隨著更多的證券加入到投資組合中，整體風(fēng)險(xiǎn)降低的速度會(huì)越來(lái)越

2、根據(jù)資金時(shí)間價(jià)值理論，在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減 1、系數(shù)加 1 的計(jì)算結(jié)果，應(yīng)當(dāng)?shù)扔? )。

A.遞延年金現(xiàn)值系數(shù)

B.預(yù)付年金終值系數(shù)

C.預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù)

D.永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù)

3、下列關(guān)于兩種證券組合的機(jī)會(huì)集曲線的說(shuō)法中，正確的是( )。

A.曲線上報(bào)酬率最低點(diǎn)是最小方差組合點(diǎn)

B.兩種證券報(bào)酬率的相關(guān)系數(shù)越大，曲線彎曲程度越小

C.兩種證券報(bào)酬率的標(biāo)準(zhǔn)差越接近，曲線彎曲程度越小

D.曲線上的點(diǎn)均為有效組合

多選題

4、A證券的期望報(bào)酬率為 12%，標(biāo)準(zhǔn)差為 15%;B 證券的期望報(bào)酬率為 18%，標(biāo)準(zhǔn)差為 20%。投資于兩種證券組合的機(jī)會(huì)集是一條曲線，有效邊界與機(jī)會(huì)集重合，以下結(jié)論中正確的有( )。

A.最小方差組合是全部投資于 A 證券

B.最高期望報(bào)酬率組合是全部投資于 B 證券

C.兩種證券報(bào)酬率的相關(guān)性較高，風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)較弱

D.可以在有效集曲線上找到風(fēng)險(xiǎn)最小、期望報(bào)酬率最高的投資組合

5、下列關(guān)于投資組合的說(shuō)法中，正確的是( )。

A.當(dāng)投資組合只有兩種證券時(shí)，該組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差等于這兩種證券收益率標(biāo)準(zhǔn)差的加權(quán)平均值

B.有效投資組合的期望收益與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，既可以用資本市場(chǎng)線描述，也可以用證券市場(chǎng)線描述

C.用證券市場(chǎng)線描述投資組合(無(wú)論是否有效地分散風(fēng)險(xiǎn))的期望收益與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系的前提條件是市場(chǎng)處于均衡狀態(tài)

D.當(dāng)投資組合包含所有證券時(shí)，該組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差主要取決于證券收益率之間的方差

答案見第二頁(yè)

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1、

【答案】D

2、

【答案】C

3、

【答案】B

4、

【答案】ABC

5、

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