2010年5月理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)專業(yè)能力試題

2010年5月理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)專業(yè)能力試題

　　專業(yè)能力(1--100題，共100道題，滿分為l00分)

　　一、單項(xiàng)選擇題(第l～70題，每題l分，共70分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑)

　　1. 人民幣通知存款利率較活期存款高，是大額資金管理的好方式，但其開戶及取款起點(diǎn)較高：人民幣通知存款開戶起存金額( B)萬元，最低支取金額為( )萬元。

　　(A)5，3 (B)5，5 (C)3，1 (D)3，3

　　2. 小劉手中持有 2 萬元的貨幣市場(chǎng)基金，他想查看基金增長情況，通常反映貨幣市場(chǎng)基金收益率高低有兩個(gè)指標(biāo)：一是七日年化收益率;二是每萬份基金單位收益。影響貨幣市場(chǎng)基金收益率的主要因素不包括( )。

　　(A)通貨膨脹趨勢(shì)V (B)利率因素 (C)規(guī)模因素 (D)收益率趨同趨勢(shì)

　　3. 小王某曰超過信用卡信用額度透支 500 元，根據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》及《客戶協(xié)議》，信用卡持卡人超過發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時(shí)，不享受免息期待遇，即從( )之日起支付利息。

　　(A)上期還款截止 (B)本期實(shí)現(xiàn)透支 (C)本期對(duì)賬單發(fā)出 (D)本期首次刷卡

　　4. 隨著房價(jià)的上漲，小何一直在租房與買房之間猶豫不決，以下不作為購房或租房決策影響因素的是( )。

　　(A)房租上漲率 (B)房價(jià)上漲率 (C)利率水平 (D)需償付的房貸利息

　　5. 銀行發(fā)放的個(gè)人商業(yè)用房貸款數(shù)額一般不超過所購房屋總價(jià)或經(jīng)房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估的所購商業(yè)用房、辦公用房全部價(jià)款(二者以低者為準(zhǔn))的( )。

　　(A)50% (B)60% (C)70% (D)80%

　　6. 小李計(jì)劃進(jìn)行住房公積金貸款，他了解到住房公積金貸款可以享受較低的貸款利率，因此是在客戶理財(cái)過程中需要盡量加以利用的必要工具，而各地住房公積金管理中心制定的貸款期限則有不同，一般來說，最長不得超過( )。

　　(A)20年 (B)25年 (C)30年0 (D)房屋剩余使用壽命

　　7. 老張 8 年前購買的房產(chǎn)，還差 l2 年即可還清貸款，由于近年收入提高，手頭結(jié)余較多，遂考慮提前還款 l0 萬元。以下可供選擇的提前還款方案中，( )的提前還款方式最節(jié)省利息。

　　(A)月供減少，貸款年限不變

　　(C)月供減少，貸款年限增加

　　(B)月供不變，貸款年限減少O

　　(D)上述方案沒有最優(yōu)轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　8. 通常用"教育負(fù)擔(dān)比"來衡量教育開支對(duì)家庭生活的影響，但在運(yùn)用該指標(biāo)時(shí)應(yīng)注意，由于學(xué)費(fèi)增長率可能會(huì)高于收入增長率，所以以現(xiàn)在水準(zhǔn)估計(jì)的負(fù)擔(dān)比可能( )。

　　(A)偏低 (B)波動(dòng)性較大 (C)偏高 (D)對(duì)未來不具有參考價(jià)值

　　9. 某客戶向理財(cái)師小張咨詢政府教育資助問題，下列( )不是小張應(yīng)注意的事項(xiàng)。

　　(A)應(yīng)充分收集客戶及其子女爭(zhēng)取政府教育資助的相關(guān)信息

　　(B)撥款數(shù)量有很大的不確定性

　　(C)充分加強(qiáng)對(duì)政府教育資助的依賴0

　　(D)政府撥款有限

　　10. 老張計(jì)劃從今年開始給兒子積攢大學(xué)相關(guān)費(fèi)用，目前已經(jīng)有5萬元，計(jì)劃未來每個(gè)月再定期存入1000元，收益率可以達(dá)到每年4%。老張的兒子今年8歲，l8歲時(shí)上大學(xué)，該基金完全用于兒子的大學(xué)四年及研究生兩年的生活費(fèi)，在考慮投資收益的情況下，均勻的消費(fèi)，則他的兒子屆時(shí)每個(gè)月可以有( )元的生活費(fèi)用。

　　(A)3450.18 (B)3477.65 (C)3405.27 (D)3466.09

　　注：準(zhǔn)確數(shù)字應(yīng)該是3458元。

　　11. 前不久發(fā)生的王家?guī)X礦難，造成了巨大的人身和財(cái)產(chǎn)的損失，理財(cái)規(guī)劃師對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的解釋不正確的是( )。

　　(A)風(fēng)險(xiǎn)損失是偶然發(fā)生的

　　(C)風(fēng)險(xiǎn)損失可以用貨幣來計(jì)量

　　(B)風(fēng)險(xiǎn)損失是預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少

　　(D)風(fēng)險(xiǎn)損失是非預(yù)期經(jīng)濟(jì)價(jià)值的滅失

　　12. "我為人人，人人為我"體現(xiàn)的是保險(xiǎn)的基礎(chǔ)要素，在現(xiàn)實(shí)生活中，投保人與保險(xiǎn)公司建立的合同關(guān)系屬于( )。

　　(A)直接關(guān)系(B)間接關(guān)系

　　(C)互助關(guān)系(D)互助共濟(jì)關(guān)系

　　13. 王先生為了能夠借得更多的資金，也為了讓債權(quán)人放心，在理財(cái)規(guī)劃師的建議下，以自己的 信用為標(biāo)的向保險(xiǎn)公司投保了保證保險(xiǎn)。保證保險(xiǎn)不包括( )。

　　(A)合同保證保險(xiǎn)(B)產(chǎn)品質(zhì)量保證保險(xiǎn)

　　(C)忠誠保證保險(xiǎn) (D)責(zé)任保證保險(xiǎn)

　　14. 理財(cái)規(guī)劃師在向客戶介紹保險(xiǎn)的時(shí)候說到，保險(xiǎn)是通過向多數(shù)投保人收取保費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，并在保險(xiǎn)事故發(fā)生后向少數(shù)被保險(xiǎn)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，這體現(xiàn)的是保險(xiǎn)的( )。

　　(A)融通資金職能(B)防災(zāi)防損職能

　　(C)社會(huì)管理職能 (D)分配職能D

　　15. 劉先生從事理財(cái)規(guī)劃多年?尤其擅長保險(xiǎn)規(guī)劃的制定，他向投保人介紹的最大誠信原則正確 的是( )。

　　(A)告知是用來約束投保人的(B>棄權(quán)是用來約束投保人的

　　(C)禁止反言是用來約束保險(xiǎn)人的 (D)禁止反言可以先于棄權(quán)存在

　　16. 王先生夫婦年齡相差不大，打算購買年金型的保險(xiǎn)聲晏.找到理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢。理財(cái)規(guī) 劃師建議他們購買( )比較合適。

　　(A)最后生存者年金保險(xiǎn)(B)共同生存年金保險(xiǎn)

　　(C)最后死亡者年金保險(xiǎn) (D)共同死亡年金保險(xiǎn)

　　17. 理財(cái)規(guī)劃師介紹說，人身風(fēng)險(xiǎn)的衡量是確定人身保險(xiǎn)金額的基礎(chǔ)，對(duì)于人身風(fēng)險(xiǎn)的衡量不包 括( )。

　　(A)生理死亡

　　(B)自然死亡

　　(C)生存死亡

　　(D)退休死亡

　　18. 買人壽保險(xiǎn)和買其他保險(xiǎn)一樣，需要遵循一定的法則，( )是人壽保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

　　(A)人力資本(B)入的生命價(jià)值

　　(C)財(cái)富積累 (D)資本保留

　　19. 各國壽險(xiǎn)業(yè)在厘定費(fèi)率時(shí)?會(huì)使用不同的生命表，一般來說，實(shí)際死亡率會(huì)( )定價(jià)使用的生命表。

　　(A)低于 (B)高于

　　(C)等于 (D)不確定是否高于

　　20. 唐先生是某保險(xiǎn)公司的壽險(xiǎn)精算師，他告訴客戶，保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)產(chǎn)品時(shí)都會(huì)選擇保守的精算假設(shè)，根據(jù)審慎原則確定( )，從而得到合理的保險(xiǎn)費(fèi)率。

　　(A)較低的死亡率、較低的利率、較低的費(fèi)用率

　　(B)較低的死亡率、較高的利塞、較低的費(fèi)用率

　　(C)較高的死亡奉、較低的利率、玻高的費(fèi)用率

　　(D)較高的死亡率、較低趵利率、較低的費(fèi)用率

　　21. 某客戶了解到，現(xiàn)在大多數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品都采用水平綠費(fèi)計(jì)劃，從精算原理角度來看，水平保費(fèi)在數(shù)學(xué)上等于相應(yīng)的躉繳保費(fèi)，說法錯(cuò)誤的是( )。

　　(A)水平保費(fèi)原理適用任何期限的人壽保單

　　(B)水平保費(fèi)原理適用任何期限的健康保單

　　(C)保單早期繳納的水平保費(fèi)比支付當(dāng)期死亡保險(xiǎn)金所要求的多

　　(D)保單后期繳納的水平保費(fèi)比支付當(dāng)期死亡保險(xiǎn)金所要求的多

　　22. 秦女士在聽取理財(cái)規(guī)劃師對(duì)壽險(xiǎn)保單評(píng)估時(shí)，注意到保單演示可信度評(píng)估不包括( )。

　　(A)死亡率 (B)利率 (C)費(fèi)用率 (D)失效率

　　23. 沈先生在理財(cái)規(guī)劃師的介紹下，剛剛購買了生死兩全保險(xiǎn)，關(guān)于此種保險(xiǎn)的說法正確的是 ( )。

　　(A)生死兩全保險(xiǎn)一般單獨(dú)銷售

　　(B)生死兩全保險(xiǎn)可以分為遞減的定期壽險(xiǎn)和遞減的保單儲(chǔ)蓄

　　(C)生死兩全保險(xiǎn)可以分為遞增的定期壽險(xiǎn)和遞增的保單儲(chǔ)蓄

　　(D)生死兩全保險(xiǎn)被視為一種有效的儲(chǔ)蓄工具

　　24. 對(duì)于如何購買健康保險(xiǎn)，理財(cái)規(guī)劃師的說法不正確的是( )。

　　(A)購買健康保險(xiǎn)應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)條件選擇合適的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品

　　(B)購買健康保險(xiǎn)宜早不直遲

　　(C)購買健康保險(xiǎn)應(yīng)根據(jù)需要選擇補(bǔ)償型和給付型的產(chǎn)品

　　(D)購買健康保險(xiǎn)應(yīng)選擇躉繳保險(xiǎn)費(fèi)的方式

　　25. 客戶個(gè)人的投資行為往往是通過金融體系中的投資部門實(shí)現(xiàn)的，按照全球通行的劃分方法，通常將金融業(yè)務(wù)分為四大部門，以下選項(xiàng)中不屬于該四大部門業(yè)務(wù)的是( )。

　　(A)保險(xiǎn)業(yè)務(wù) (B)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) (C)信托業(yè)務(wù) (D)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　26. 任何投資都存在成本，一項(xiàng)投資最基本的成本大體可以分為三類，以下選項(xiàng)中( )不屬

　　于投資的成本。

　　(A)歷史成本 (B)購買成本 (C)交易成本 (D)機(jī)會(huì)成本

　　27. 股票價(jià)格指數(shù)是描述證券市場(chǎng)上股票價(jià)格總水平的行情表，是用來反映不同時(shí)期股價(jià)變動(dòng)情況的相對(duì)指數(shù)。股票指數(shù)有多種編制方法，最常見的是根據(jù)股票的( )計(jì)算獲取股票價(jià)格指數(shù)。

　　(A)成份股價(jià)格(B)平均價(jià)格水平

　　(C)綜合價(jià)格 (D)整體價(jià)格水平

　　28. 某客戶向理財(cái)師了解到地方政府債券的發(fā)行主體是地方政府及地方政府所屬的機(jī)構(gòu)，其中， ( )的發(fā)行目的是為了給地方政府所屬企業(yè)或某個(gè)特點(diǎn)項(xiàng)目融資，債券發(fā)行者只能以經(jīng)營該項(xiàng)目本身的收益來償還債務(wù)，而不以地方政府的征稅能力作為保證。

　　(A)憑證式債券(B)收益?zhèn)?/P>

　　(C)記賬式債券 (D)一般責(zé)任債券

　　29. 2008 年 1 月平安保險(xiǎn)公開發(fā)行 400 多億元的( )，該產(chǎn)品不設(shè)重設(shè)和贖回條款，它的本質(zhì)在 于債券和期權(quán)可以分離交易，有利于發(fā)揮發(fā)行公司通過業(yè)績?cè)鲩L來促成轉(zhuǎn)股的正面作用，避免了不 是通過提高公司經(jīng)營業(yè)績、而是以不斷向下修正轉(zhuǎn)股價(jià)格或強(qiáng)制贖回方式促成轉(zhuǎn)股而帶給投資者的損害。

　　(A)可轉(zhuǎn)換公司債券(B)可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

　　(C)分離交易可轉(zhuǎn)債 (D)分離可轉(zhuǎn)優(yōu)先股

　　30. 小李聽理財(cái)師推薦配置了一個(gè)基金組合，該基金由偏股型基金和債券型基金混合而成，組合的平均年收益率為l2%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.06，同期一年期定期存款利率為2.25%。則小李該基金組合的 夏普指數(shù)是( )。

　　(A)1.63 (B)1.54

　　(C)1.82 (D)1.48

　　31. 小馮計(jì)劃購買某款FOF基金，F(xiàn)OF是一種以開放式基金和封閉式基金為主要投資對(duì)象的集合理財(cái)

　　產(chǎn)品，由于基金經(jīng)理對(duì)股票進(jìn)行優(yōu)選，而FOF又對(duì)基金進(jìn)行了優(yōu)選，所以FOF的風(fēng)險(xiǎn)較單只股票和基金低。與共同基金不同的是.大部分FOF產(chǎn)品還設(shè)置了( )條款，管理人提取部分超額收益作為報(bào)酬。

　　(A)參與費(fèi) (B)退出費(fèi) (C)銷售服務(wù)費(fèi) (D)業(yè)績提成

　　32. 某客戶購買了一款看漲期權(quán)，如果標(biāo)的資產(chǎn)市價(jià)高于行權(quán)價(jià)格，則該期權(quán)處于( )狀態(tài)。

　　(A)實(shí)值 (B)價(jià)外 (C)虛值 (D)平值

　　33. 股指期貨開戶以來受到了社會(huì)的廣泛關(guān)注，小李也很心動(dòng)，但理財(cái)師提醒小李除了金融衍生 品的一般性風(fēng)險(xiǎn)外，由于標(biāo)的物自身的特點(diǎn)和合約設(shè)計(jì)過程中的特殊性，股指期貨還具有一些特有 的風(fēng)險(xiǎn)，以下選項(xiàng)中( )不屬于股指期貨的特有風(fēng)險(xiǎn)。

　　(A)信用風(fēng)險(xiǎn) (B)基差風(fēng)險(xiǎn) (C)標(biāo)的物風(fēng)險(xiǎn) (D)合約品種差異造成的風(fēng)險(xiǎn)

　　34. 某債券為10年期普通債券，票面價(jià)值100元，票面利率5%，每半年付息一次，小張?jiān)趥l(fā)行一年后購入該債券，購入時(shí)的到期收益率為8%，則小張購買該債券的價(jià)格為( )元。

　　(A)81 (B)86 (C)92 (D)102

　　35. 證券市場(chǎng)線(SML)是以( )和( )為坐標(biāo)軸的平面中.表示風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的"公平定價(jià)"，即風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的期望收益與風(fēng)險(xiǎn)是匹配的。

　　(A)E(r)：ó (B)E(r)：b (C)ó2：b (D) b：ó

　　36. 某客戶采用免疫策略投資債券，所謂免疫，就是構(gòu)建這樣的一個(gè)投資組合，在組合內(nèi)部，利率 變化對(duì)債券價(jià)格的影響可以互相抵消，因此組合在整體上對(duì)利率不具有敏感性。而構(gòu)建這樣組合的 基本方法就是通過( )，利用該方法進(jìn)行免疫是一種消極的投資策略，組合管理者并不是通過利率預(yù)測(cè)去追求超額報(bào)酬，而是通過組合的構(gòu)建，在回避利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的條件下實(shí)現(xiàn)既定的收益率目標(biāo)。

　　(A)久期 (B)持有期限 (C)收益率的匹配 (D)持有期限的匹配

　　37. 投資者投資的資產(chǎn)品種很多，既買基金又買股票、國債，此時(shí)就應(yīng)使用經(jīng)過市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)調(diào)整的超額收益，對(duì)應(yīng)的是( D)指標(biāo)：該指標(biāo)越大，表明組合資產(chǎn)的實(shí)際業(yè)績?cè)? )。

　　(A)夏普指數(shù) 差(B)特雷納指數(shù)差

　　(C)夏普指數(shù) 好 (D)特雷納指數(shù)好

　　38. 某公司今年發(fā)放股利l元，預(yù)計(jì)股利每年保持5%的速度穩(wěn)定增長，如果投資者要求的必要回報(bào) 率為l0%，則該公司的股價(jià)為( )元。

　　(A)15 (B)16 (C)18 (D)2l

　　39. 周女士于2009年1月將其自有的一套一居室出租給小劉，租期1年。周女士每月取得收入1500 元，全年租金收入l8000元。則周女士全年租金收入應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為( )元。

　　(A)336 (B)1720 (C)840 (D)1800

　　40. 田先生2009年1月份買入債券l000份，每份買入價(jià)l0元，支付購進(jìn)買入債券的稅費(fèi)共計(jì)150元。 他在年底將買入的債券賣出600份，每份賣出價(jià)12元，支付買出債券的稅費(fèi)共計(jì)110元。則他賣出的 這600份債券可以扣除的成本是( )元。

　　(A)6000 (B)6110 (C)6150 (D)6200

　　41. 接上題，田先生賣出該600份債券的收入，需要繳納個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額為( )元。

　　(A)1000 (B)1090 (C)1200 (D)7200

　　42. 接上題，田先生需要就其賣出該600份債券繳納的個(gè)人所得稅金額為( )元。

　　(A)240 (B)218 (C)200 (D)720

　　43. 2010年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎(jiǎng)，平均每人6012元。公司為員工代扣代繳個(gè)人所得稅。該20個(gè)員工每人應(yīng)就其取得的獎(jiǎng)金繳納個(gè)人所得稅，其所適用稅率為(A)， 速算扣除數(shù)為( )。

　　(A)10% 25 (B)5% 0 (C)10% 125 (D)5% 25

　　44. 接上題，每個(gè)員工應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為( )元。

　　(A)676.2 (B)476.2 (C)576.2 (D)376.2

　　45. 接上題。根據(jù)理財(cái)規(guī)劃師的提示，呂總將每個(gè)員工的獎(jiǎng)金總額調(diào)整為6000元。則此時(shí)員工獎(jiǎng)金 的適用稅率為(B)，速算扣除數(shù)為( )。

　　(A)10% 25 (B)5% 0 (C)10% 125 (D)5% 25

　　46. 接上題，調(diào)整后每個(gè)員工應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為( )元。

　　(A)200 (B)300 (C)400 (D)500

　　47. 接上題，因?yàn)檎{(diào)整獎(jiǎng)金方案，每個(gè)員工為此多獲得的稅后收入為( )元。

　　(A)276.2 (B)176.2 (C)264.2 (D)164.2

　　48. 接上題，除了取得獎(jiǎng)金的員工享受額外收益外，呂總也為此獲得了( )元的成本節(jié)約。

　　(A)240 (B)176.2 (C)264.2 (D)300

　　49. 按照養(yǎng)老保險(xiǎn)資金征集渠道的劃分，可以將養(yǎng)老保險(xiǎn)分為三種模式，即國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模 式、( )和( )。

　　(A)現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老保險(xiǎn)模式：基金式養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

　　(B)完全基金式養(yǎng)老保險(xiǎn)模式：部分基金式養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

　　(C)現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老保險(xiǎn)模式：完全基金式養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

　　(D)強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式;投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

　　50. 退休養(yǎng)老規(guī)劃首先要考慮的問題是( )，因?yàn)樗拇笮⒃诤艽蟪潭壬蠜Q定退休金儲(chǔ)備金額的大小。

　　(A)預(yù)期壽命 (B)通貨膨脹奉

　　(C)當(dāng)?shù)厣夏甓壬鐣?huì)平均工資水平 (D)資本利得稅率

　　51. 根據(jù)國務(wù)院l997年頒布的《關(guān)F建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》的相關(guān)要求，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額每年參考( )計(jì)算利息。

　　(A)最近一期發(fā)行的一年期國債收益率(B)銀行同期存款利率

　　(C)當(dāng)年發(fā)行的一年期國債平均收益率 (D)銀行同期貸款利率

　　52. 在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金管理上.養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行( )管理，即養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的繳費(fèi)收入要納 入財(cái)政專戶存儲(chǔ)：支出要?？顚Ｓ茫⒁?jīng)過嚴(yán)格的審批程序。

　　(A)現(xiàn)收現(xiàn)付制(B)完全基金式

　　(C)部分基金式(D)收支兩條線

　　53. 我國的企業(yè)年金為( )，即企業(yè)年金計(jì)劃不向職工承若未來年金的數(shù)額或替代率，職工退休后年金的多少完全取決于職工和個(gè)人的繳費(fèi)金額及投資收益。

　　(A)確定收益型(B)確定繳費(fèi)型

　　(C)確定金額型 (D)確定利季型

　　54. 小張的父親2008年罹患尿毒癥，需要通過透析維持生命，為了給父親治病，小張花光了家中的 積蓄，并向朋友借了30萬元的外債。妻子王女士對(duì)此難以理解，引發(fā)矛盾，并因此起訴離婚。王女 士認(rèn)為小張借錢完全用于父親治病，與家庭共同生活無關(guān)，拒絕承擔(dān)30萬元的債務(wù)。此案例中，30萬元債務(wù)屬于( )。

　　(A)小張的婚前個(gè)人債務(wù)

　　(B)因贍養(yǎng)所引發(fā)的債務(wù)，雖然王女士不同意，仍是夫妻共同債務(wù)

　　(C)債務(wù)雖然因贍養(yǎng)引發(fā)，但由于王女士不同意，根據(jù)共同共有制的特點(diǎn)，債務(wù)是小張的個(gè)人債務(wù)

　　(D)該債務(wù)屬于一方擅自對(duì)他人進(jìn)行贍養(yǎng)所形成的債務(wù)，是小張的個(gè)人債務(wù)

　　55. 何先生與何女士2000年結(jié)婚，婚前何先生有5萬元的股票資產(chǎn)，婚后通過不斷的學(xué)習(xí)和實(shí)踐， 何先生操作股票的能力得到了很大的提升，2001年用共同財(cái)產(chǎn)追加投入l5萬元資金，到2009年股票

　　市值已經(jīng)變?yōu)?00萬元。兩人在婚后因?yàn)樾愿癫缓习l(fā)生多次爭(zhēng)吵，并決定協(xié)議離婚。二人對(duì)其他財(cái) 產(chǎn)的處理沒有異議，但對(duì)股票不知如何處理，針對(duì)股票資產(chǎn)下列( )建議是合適的。

　　(A)其中5萬元是何先生的婚前個(gè)人資產(chǎn)，其余是夫妻共同財(cái)產(chǎn)

　　(B)何女士可以分得7.5萬元的股票資產(chǎn)

　　(C)根據(jù)比例，其中l(wèi)50萬是共同財(cái)產(chǎn)

　　(D)何女士可以分得100萬的股票資產(chǎn)

　　56. 接上題，股票市場(chǎng)瞬息萬變，如果將股票變現(xiàn)后分割可能引發(fā)較大損失，則( )選擇是最合 適的。

　　(A)等股市穩(wěn)定后再分割

　　(B)何女士將屬于自己的股票資產(chǎn)委托何先生操作

　　(C)何先生保留全部股票資產(chǎn)，給何女士作價(jià)補(bǔ)償

　　(D)立即變現(xiàn)分配資金

　　57. 小錢2007年與金小姐相識(shí)并相戀，二人決定2008年10月舉行婚禮，但金小姐的母親要求小錢在結(jié)婚前購買房屋用于結(jié)婚，于是小錢2007年l2月首付20萬購買了總價(jià)60萬的房屋一套，2008年3月二人登記結(jié)婚，并于lO月舉辦了婚禮。2009年二人因性格不和離婚，則該房屋( )。

　　(A)屬于小錢的婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn) (B)二人的婚前共同財(cái)產(chǎn)

　　(C)夫妻共同財(cái)產(chǎn) (D)小錢的婚后個(gè)人財(cái)產(chǎn)

　　58. 接上題，如果房屋首付款中金小姐也投入了5萬元，婚后二人共同還貸i0萬元，則離婚后金小姐可以分得( )萬元的房屋資產(chǎn)。

　　(A)30 (B)15 (C)10 (D)0

　　59. 下列各項(xiàng)中屬于婚后法定特有財(cái)產(chǎn)的是( )。

　　(A)工資薪金 (B)住房公積金 (C)買斷工齡款 (D)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益

　　60. 在各種遺囑形式中，不需要見證人的遺囑形式是( )。

　　(A)公證遺囑 (B)自書遺囑 (C)代書遺囑 (D)口頭遺囑

　　61. 在理財(cái)規(guī)劃方案建議書中需要約定客戶義務(wù)，這部分主要包含在( )部分中。

　　(A)前言 (B)摘要 (C)假設(shè)前提 (D)正文

　　62. 理財(cái)方案建議書中正文不包括( )。

　　(A)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析 (B)客戶性格心理分析

　　(C)客戶理財(cái)觀念、習(xí)慣分析 (D)整體宏觀經(jīng)濟(jì)分析

　　63. 下列( )不屬于家庭資產(chǎn)負(fù)債表中現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物的內(nèi)容。

　　(A)定期存款 (B)貨幣市場(chǎng)基金 (C)黃金 (D)壽險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值

　　64. 下列( )不屬于家庭收入支出表中投資收入的內(nèi)容。

　　(A)利息和分紅 (B)彩票中獎(jiǎng)收入 (C)資本利得 (D)租金收入

　　65. 投資與凈資產(chǎn)比率的參考值是( )。

　　(A)20% (B)40% (C)50% (D)70%

　　66. 反映家庭短期內(nèi)償債能力的指標(biāo)是( )。

　　(A)負(fù)債比率 (B)清償比率 (C)年結(jié)余比率 (D)負(fù)債收入比率

　　67. 為家庭做保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，關(guān)于理財(cái)師注意事項(xiàng)的說法錯(cuò)誤的是( )。

　　(A)社保是最低保障，不會(huì)影響購買商業(yè)保險(xiǎn)的決策

　　(B)為家庭成員購買商業(yè)保險(xiǎn)時(shí)，保險(xiǎn)額度應(yīng)和收入成正比

　　(C)應(yīng)讓客戶理解"父母是子女最大保障"的道理

　　(D)保費(fèi)負(fù)擔(dān)占家庭可支配收入的10%--20%

　　68. 為應(yīng)對(duì)客戶家族親友出現(xiàn)生產(chǎn).生活、教育、疾病等重大事件的儲(chǔ)備為( )。

　　(A)流動(dòng)性儲(chǔ)備

　　(C)意外現(xiàn)金儲(chǔ)備

　　(B)日常生活儲(chǔ)備

　　(D)家族支援儲(chǔ)備

　　69. 下列關(guān)于消費(fèi)、投資、收入的說法正確的是( )。

　　(A)節(jié)儉n--IpA增加投資資產(chǎn)的數(shù)量，因此應(yīng)盡量控制家庭支出

　　(B)借貸容易引發(fā)債務(wù)危機(jī)，惡化家庭流動(dòng)陛，因此應(yīng)避免借貸

　　(C)家庭最主要的生命線在于資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，而不是資本的盈利性

　　(D)投資是增加凈資產(chǎn)的主要途徑，因此應(yīng)盡量增加投資規(guī)模

　　70. 在投資策略中，( )是指在為普通家庭做理財(cái)規(guī)劃時(shí)，可以為他們建立一個(gè)常規(guī)儲(chǔ)蓄計(jì)劃， 其中每月投入一定資金購買基金等金融資產(chǎn)。

　　(A)平均投資策略

　　(C)穩(wěn)健投資策略

　　(B)杠桿投資策略

　　(D)比例投資策略

　　二、案例選擇題(第71～100題，每題l分，共30分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，?qǐng)?jiān)诖痤}卡 上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑)

　　案例一： 李軍今年28歲，計(jì)劃今年買房.并在國慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。經(jīng)過 多方對(duì)比，目前李軍認(rèn)為有兩套房子比較合意。其中一套(甲)位于二環(huán)路附近.面積87平米，價(jià)格9000/平米，可以辦理兩成首付。利用公積金貸款：另外一套(乙)房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后 通地鐵，面積l20平米，價(jià)格6800/平米，但需要首付三成。

　　假設(shè)，李軍可以獲得的公積金貸款為40萬，不足部分的房款還需要通過銀行貸款來解決。公積 金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。

　　根據(jù)案例一，請(qǐng)回答71-74題

　　71. 如果李軍考慮甲方案，用足公積金貸款，在20年期限條件下，按月付款，等額本息，那么他償還的公積金貸款的利息總計(jì)為( )元。

　　(A)197028.80 (B)194897.60 (C)244212.80 (D)241431.20

　　72. 在甲方案的情況下，李軍支付兩成首付款，并利用40萬元的公積金貸款，不足部分通過銀行貸款解決。如果該銀行貸款采取20年期限，等額本金方式，則李軍為該房款的商業(yè)銀行貸款支付的利 息總計(jì)為( )元。

　　(A)276449.60 (B)236437.07 (C)138224.80 (D)11 8218.53

　　73. 在甲方案的情況下，李軍第～個(gè)月的還款額合計(jì)應(yīng)為( )元。

　　(A)4596.63 (B)4403.14 (C)4608.62 (D)4412.02

　　74. 乙方案中如果李軍要求等額本息方式還款，每月還款額為4300元，期限25年，使用商業(yè)銀行貸款取得乙方案的住房.則李軍需要獲得( C)元的房屋貸款。綜合上述分析，在給定的還款期限、利率條件下，方案( )在財(cái)務(wù)上是更好的選擇。

　　(A)789654.99 甲(B)691424.34 甲

　　(C)721111.70 乙 (D)640782.96 乙

　　注：首付三成后，全部是商業(yè)貸款，25年期，月供款也只要3406元，如果月供款4300元，只需 要16.52年，即16年加7個(gè)月。

　　案例二： 2009年，黃先生在國家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購買了一套價(jià)值l00萬元的房子。為了分散

　　風(fēng)險(xiǎn)，黃先生找到甲、乙、丙、丁四家財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛房投保了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額分別為50萬元、100萬元、60萬元和140萬元，這樣黃先生就"放心了"。

　　根據(jù)案例二，請(qǐng)回答75～78題。

　　75. 假如黃先生的房子發(fā)生火災(zāi)，并且全損，黃先生最多可以獲得( )萬元的賠償。

　　(A)50 (B)100 (C)210 (D)400

　　76. 對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償，理財(cái)規(guī)劃師的解釋正確的是( )。

　　(A)應(yīng)遵循投保多少補(bǔ)償多少的原則 (B)應(yīng)遵循損失多少補(bǔ)償多少的原則

　　(C)應(yīng)遵循"多投多賠，少投少賠"原則 (D)應(yīng)保證保險(xiǎn)人不能獲利

　　77. 假如黃先生的房子發(fā)生火災(zāi).并且全損，按照我國《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，甲、乙、丙、丁財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)各賠償( )。

　　(A)25萬元、25萬元、25萬元、25萬元(B)50萬元、50萬元、0萬元、O萬元

　　(C)14萬元、29萬元、l7萬元、40萬元 (D)50萬元、100萬元、60萬元、140萬元

　　78. 假如黃先生的房子發(fā)生火災(zāi)，損失50萬元，按照責(zé)任限額制的賠償方式，甲、乙、丙、丁財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)各賠償( )。

　　(A)12.5萬元、l2.5萬元、12.5萬元、l2.5萬元

　　(B)8.1萬元、l6.1萬元、9.7萬元、16.1萬元

　　(C)13.3萬元、26.6萬元、39.9萬元、26.6萬元

　　(D)25萬元、50萬元、30萬元、70萬元

　　案例三：老張持有某創(chuàng)業(yè)板上市公司甲的股票l00手，占該公司合計(jì)股本的O.2%。該公司總資產(chǎn) 10000萬元，其中負(fù)債3000萬元，全部為短期債券，利率為6%：2009年稅后利潤2000萬元，所得稅率為25%，分紅比率為50%。假設(shè)該股票的值為l.8，風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)為5%。

　　根據(jù)案例三，請(qǐng)回答79-82題

　　79. 甲公司2009年的ROE為( )。

　　(A)30 (B)30% (C)28.57 (D)28.57%

　　80. 甲公司的股權(quán)成本為( )。

　　(A)9% (B)11% (C)15% (D)15.8%

　　81. 甲公司的加權(quán)平均資本成本(WACC)為( )。

　　(A)10.5% (B)1.35% (C)11.85% (D)9.15%

　　注：應(yīng)該是9.05%。

　　82. 甲公司股利的穩(wěn)定增長率為( )。

　　(A)20% (B)14.29% (C)10.5% (D)10%

　　案例四： 馮斌夫婦今年都是 35 歲，計(jì)劃 20 年后退休。他們 5 年前買了一套總價(jià) 150 萬元的新房，貸款 100 萬元，期限 25 年，等額本息還款方式，貸款利率是 6.3%。目前他們二人合計(jì)稅后平均月收入為 12000 元，日常生活開銷 4400 元，在不考慮收入增長的情況下，他們每月的收入結(jié)余全部積攢起來用于未來退休生活，他們目前已經(jīng)有了 l0 萬元的退休基金初始資本。假設(shè)未來通貨膨脹率一直保持在 3%的水平上，馮斌退休基金的投資收益為退休前 5%，退休后 3%，他和愛人的預(yù)期壽命均為 85 歲。

　　根據(jù)案例四，請(qǐng)回答83～87題

　　83. 如果馮斌夫婦維持目前的生活水平不變，則需要在退休時(shí)積累的退休基金慮為( )元。

　　(A)4202823.60 (B)5363985.60 (C)3316543.20 (D)2860880.40

　　84. 馮斌夫婦目前的儲(chǔ)蓄在其退休時(shí)累計(jì)可以形成一筆退休基金，但其還需要( )元，才能滿足其生活水平不會(huì)發(fā)生變化。

　　(A)2043905.15 (B)2195873.82 (C)2884496.62 (D)2440189.00

　　注：此處未考慮收入和日常生活開銷的上漲，考慮收入減去日常開銷以及房貸月供求年金終值， 外加10萬元的本利和，不要一起計(jì)算，否則10萬元的本利和10*1.05 (20 )

　　就變成10*(1+5%/12) (20*12) ， 數(shù)字就不符合了。

　　85. 關(guān)于上述退休基金的缺口，馮斌夫婦已經(jīng)沒有其他途徑來籌措，只有考慮在退休時(shí)將其自住的房產(chǎn)出售(房產(chǎn)價(jià)格指數(shù)與通貨膨脹率一致，房產(chǎn)折舊年限為70年)，以該售房款作為其退休金的主要來源，那么，該房產(chǎn)屆時(shí)價(jià)值( )元。

　　(A)1121666.75 B)2019000.14

　　(C)3140666.89 (D)條件不足，無法計(jì)算

　　86. 馮斌了解到他現(xiàn)在的住房售價(jià)為230萬元.他決定將該住房出售，在不考慮交易稅費(fèi)的情況下， 他的現(xiàn)金增加的部分可以使他退休時(shí)退休金增加( )元。同時(shí)，他可以將目前用于支付房屋 月供款的資金，全額用于租住一套地段和戶型都比他原有住房更好的房子。

　　(A)3706291.59 (B)4518931.30 (C)4775935.87 (D)4154055.84

　　87. 接上題，馮斌因?yàn)槭鄯慷喃@得的退休金，可以為其退休后每年多帶來( )元的預(yù)算。

　　(A)77633.06 (B)86199.88 (C)50347.26 (D)135289.32

　　案例五：馮老先生現(xiàn)年78歲，和老伴相依為命，膝下有三個(gè)孩子，馮老大、馮老二、馮老三。馮老二三 年前因?yàn)檐嚨溔ナ溃粝聝蓚€(gè)兒子馮楓與馮強(qiáng)。馮老先生感到自己身體日漸虛弱，決定通過遺囑分配自己的遺產(chǎn)。他先后留下兩份遺囑，第一份自書遺囑將二老居住的價(jià)值40萬的房屋留給大兒子.并由大兒子贍養(yǎng)老伴。第二份代書遺囑將家中全部存款20萬元平均分配給二兒媳婦和馮老三。2009年l2月30日，馮老先生突發(fā)腦溢血，被送往醫(yī)院搶救，在治療期間馮老先生曾一 度清醒，并留下口頭遺囑，將自己的全部遺產(chǎn)留給老伴。對(duì)此醫(yī)院的醫(yī)生與護(hù)士均可證明。后 馮先生因搶救無效死亡。

　　根據(jù)案例五，請(qǐng)回答回答88～95題：

　　88. 此案例沒有涉及( )。

　　(A)法定繼承 (B)遺囑繼承

　　(C)遺贈(zèng) (D)代位繼承

　　89. 馮老先生的自書遺囑( )。

　　(A)有效，個(gè)人可以根據(jù)自己的意愿處理財(cái)產(chǎn)

　　(B)無效，因?yàn)榉峙洳⒉还?/P>

　　(C)無效，因?yàn)闆]有給馮楓與馮強(qiáng)留特留份

　　(D)無效，因?yàn)榉峙淞思彝ス餐?cái)產(chǎn)

　　90. 馮老先生的口頭遺囑( )。

　　(A)有效，個(gè)人可以根據(jù)自己的意愿處理財(cái)產(chǎn)

　　(B)有效，有醫(yī)生和護(hù)士作為見證人

　　(C)無效，因?yàn)檫z產(chǎn)已經(jīng)通過自書和代書遺囑分配

　　(D)無效，因?yàn)闆]有指定見證人

　　91. 馮老先生的遺產(chǎn)總計(jì)( )。

　　(A)40萬房產(chǎn)，存款20萬 (B)40萬房產(chǎn)，存款l0萬

　　(C)20萬房產(chǎn),存款l0萬 (D)存款l0萬

　　92. 馮老先生的遺產(chǎn)應(yīng)按照( )繼承。

　　(A)法定原則(B)自書遺囑

　　(C)口頭遺囑 (D)自書遺囑、代書遺囑、口頭遺囑

　　93. 馮老先生的老伴可以分得( )的財(cái)產(chǎn)。

　　(A)24萬房產(chǎn)，l2.5萬存款(B)25萬房產(chǎn)，l2.5萬存款

　　(C)5萬房產(chǎn)，2.5萬存款 (D)24萬房產(chǎn)，l0萬存款

　　注：如果D的房產(chǎn)為20萬，就可選D，目前無合適選項(xiàng)。

　　94. 馮楓可以分得價(jià)值(A)萬元的遺產(chǎn)。

　　(A)0 (B)1.25 (C)3.75 (D)4

　　95. 馮老大可以分得價(jià)值( )萬元的遺產(chǎn)。

　　(A)0 (B)20 (C)6.5 (D)7.5

　　案例六： 趙先生現(xiàn)年35歲，2年前離異，自己一人帶著4歲的兒子一同生活。目前任職于某國企中層領(lǐng)導(dǎo)崗位。每月工資稅后8000元，年終各種福利和獎(jiǎng)金有稅后8萬元。離婚后趙先生分得了一套l20平米的住房，房屋還有50萬貸款余額沒有償還，每月月供4000元，采用等額本息還款方法。目前房屋市價(jià)120萬元。每月家庭各種日常開支3000元，此外每年還需要孝敬父母1萬元，兒子的各種教育開支每年2萬元，各種休閑娛樂支出每年2萬元。目前家里有活期存款l0萬元，定期存款l0萬元，基金資產(chǎn)5萬元。

　　根據(jù)案例六.請(qǐng)回答96～100題：

　　96. 趙先生家庭的年結(jié)余比率為( )。

　　(A)15% (B)24% (C)32% (D)46%

　　97. 年結(jié)余比率一般維持在( )比較合適。

　　(A)10% (B)30% (C)40% (D)50%

　　98. 趙先生家庭的流動(dòng)性比率為( )。

　　(A)12 (B)16 (C)18 (D)22

　　99. 趙先生為單親父親，并且兒子年齡比較小，則趙先生家庭目前最為急需(

　　(A)提高投資收益率 (B)增加家庭年結(jié)余

　　(C)削減家庭債務(wù) (D)購買商業(yè)保險(xiǎn)

　　100. 關(guān)于趙先生家庭的現(xiàn)狀，說法錯(cuò)誤的是( )。

　　(A)趙先生家庭流動(dòng)性很好 (B)趙先生家庭日常開支過多

　　(C)趙先生家庭潛在風(fēng)險(xiǎn)較大 (D)趙先生家庭可以提高資產(chǎn)收益率

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