風(fēng)險管理 輔導(dǎo)：商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)(3)

　　第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程

　　商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為：風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。

　　一、風(fēng)險識別

　　1.適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。

　　2.風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：

　　感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì);

　　分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。

　　3.制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風(fēng)險進行深入理解和分析。

　　此外，常用的風(fēng)險識別方法還有：

　　(1)資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

　　(2)失誤樹分析方法

　　(3)分解分析法

　　二、風(fēng)險計量

　　1.風(fēng)險計量/評估是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。

　　準(zhǔn)確的風(fēng)險計量結(jié)果是建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)上的，而開發(fā)一系列準(zhǔn)確的、能夠在未來一定時間限度內(nèi)滿足商業(yè)銀行風(fēng)險管理需要的數(shù)量模型，任務(wù)相當(dāng)艱巨。

　　2.開發(fā)風(fēng)險管理模型的關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準(zhǔn)確性和充足性。適時采用敏感性分析、壓力測試、情景分析等方法補充。

　　3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風(fēng)險選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒ǎ诤侠淼募僭O(shè)前提和參數(shù)，計量承擔(dān)的所有風(fēng)險。

　　4.監(jiān)督機構(gòu)對風(fēng)險計量模型的監(jiān)督檢查：

　　(1)模型的原理、邏輯;

　　(2)歷史數(shù)據(jù)、風(fēng)險假設(shè)

　　(3)例外安排

　　(4)修正程序

　　(5)結(jié)果及報告程序

　　(6)對模型設(shè)計的理解

　　三、風(fēng)險監(jiān)測 / 報告

　　1.風(fēng)險監(jiān)測 / 報告包含風(fēng)險管理的兩項主要內(nèi)容：

　　(1)監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)(KRIs)以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢;

　　(2)報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性 / 定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理 / 控制措施的實施質(zhì)量 / 效果。

　　2.風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。

　　四、風(fēng)險控制 / 緩釋

　　1.風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程。

　　2.風(fēng)險控制 / 緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

　　(1)策略應(yīng)與符合經(jīng)營商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致;

　　(2)所采取的具體措施與緩釋工具符合成本/收益要求;

　　(1)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序。

　　3.商業(yè)銀行的風(fēng)險內(nèi)部控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，最終到達高級管理層的三級管理方式。

　　第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

　　1.商業(yè)銀行只有通過先進的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，才能隨時更新風(fēng)險信息并及時作出分析和判斷，以滿足瞬息萬變的市場和多樣化的用戶需求

　　2.需要收集的風(fēng)險信息/數(shù)據(jù)可分為：

　　(1)內(nèi)部數(shù)據(jù)：一般通過商業(yè)銀行各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取獲得。

　　(2)外部數(shù)據(jù)：通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，或自行采集

　　3.經(jīng)過分析和處理的數(shù)據(jù)主要有：

　　(1)中間計量數(shù)據(jù)。風(fēng)險模型計量后的數(shù)據(jù)

　　(2)組合結(jié)果數(shù)據(jù)。基于不同的風(fēng)險管理目標(biāo)所產(chǎn)生的組合計量數(shù)據(jù)。也稱為具有風(fēng)險管理目標(biāo)的綜合數(shù)據(jù)。

　　4.企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用B/S ( Browser Structure )結(jié)構(gòu)，相關(guān)人員通過瀏覽器遠程登錄。

　　3.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的安全管理：

　　(1)針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的進入級別;

　　(2)為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡;

　　(3)對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)筆記，以便為意外事件提供證據(jù);

　　(4)設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵;

　　(5)隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄;

　　(6)設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序;

　　(7)建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性。