銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題精選(二)

　　1. 國際上衡量國別風險的方法主要是( )。

　　A 加權平均法

　　B 風險因素加權打分法

　　C 概率法

　　D 項目化評分法

　　答案：B

　　[解析] 國際上一些著名的評級機構在衡量國別風險時基本上都采取風險因素加權打分的方法，只是不同機構在風險因素設置、權重設置、打分的掌握及計算方法上有所差別。

　　2. 進行內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標不含( )。

　　A 風險性

　　B 安全性

　　C 盈利性

　　D 流動性

　　答案：A

　　[解析] 銀行自身的風險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風險內(nèi)控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標來進行分析。常用內(nèi)部指標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動性。

　　3. 對于銀行公司信貸業(yè)務而言，處于啟動階段的行業(yè)風險最高的原因不包括( )。

　　A 很難分析新興行業(yè)所面臨的風險

　　B 企業(yè)還款具有很大的不確定性

　　C 擁有較弱的償付能力

　　D 企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗

　　答案：D

　　[解析] 處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，原因主要有三點：

　　首先，很難分析新興行業(yè)所面臨的風險;

　　其次，行業(yè)面臨難以預見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性;

　　最后，本行業(yè)的快速增長和投資需求將導致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會擁有較弱的償付能力。

　　4. 關于成長階段企業(yè)信貸風險分析不正確的是( )。

　　A 成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險

　　B 必須進行細致的信貸分析

　　C 銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)有可能導致償付風險

　　D 有能力償還任何營運資本貸款和固定資產(chǎn)貸款

　　答案：D

　　[解析] 成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險，但是這一階段也同時擁有最大的機會，因為現(xiàn)金和資本需求非常大。由于行業(yè)發(fā)展和變化仍然非常迅速，將會導致持續(xù)不斷的不確定風險，所以發(fā)展階段的企業(yè)信貸風險依然較大。要想確定潛在借款人是否有能力在獲得成功，細致的信貸分析是必不可少的。連續(xù)不斷的銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)將會導致負的并且不穩(wěn)定的經(jīng)營現(xiàn)金流，從而引發(fā)償付風險。成長階段的企業(yè)并不一定會有能力償還任何營運資本貸款和固定資產(chǎn)貸款。

　　5. 處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會( )。

　　A 達到100%以上

　　B 超過20%

　　C 5%～10%之間

　　D 下降

　　答案：B

　　[解析] 處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達到100%以上;處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%;處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在5%～10%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點是銷售額在很長時間內(nèi)都是處于下降階段。

　　6. 處于成熟期的行業(yè)的風險性( )。

　　A 最高

　　B 中等

　　C 最低

　　D 較高

　　答案：C

　　[解析] 成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，因為這一階段銷售的波動性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風險。產(chǎn)品實現(xiàn)標準化并且被大眾所接受。擾亂整個行業(yè)運作的未知因素并不常見，所以除了碰到一些特殊情況(比如無法預知的災難)，這一行業(yè)的成功率相對較高。

　　7. 以下關于借款人資金結構表述正確的是( )。

　　A 資金結構不合理，經(jīng)濟基礎較虛弱，抵御風險的能力較差，償債能力也就會低下

　　B 季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)資產(chǎn)轉換周期變化較大，對長期資金有很大的需求

　　C 生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉換周期較長且穩(wěn)定，更多需要的是短期資金

　　D 企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務成本時，應該降低長期債務比重

　　答案：A

　　[解析] 資金結構合理，借款人的經(jīng)濟基礎就牢固，就能承擔較大的風險，就有較強的償債能力，尤其是長期償債能力。借款人的資金結構應與資產(chǎn)轉換周期相適應。季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)，資產(chǎn)轉換周期變化較大，所以在經(jīng)營活動繁忙時期就會對短期資金有很大的需求;穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，其資產(chǎn)轉換周期較長且穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長期資金。當企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務成本時，加大長期債務可使企業(yè)獲得財務杠桿收益，從而提高企業(yè)權益資本收益率。

　　8. 在損益表結構分析中是以( )為100%。

　　A 產(chǎn)品銷售收入凈額

　　B 產(chǎn)品銷售成本

　　C 產(chǎn)品銷售費用

　　D 產(chǎn)品銷售利潤

　　答案：A

　　[解析] 在損益表結構分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。

　　9. ( )是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達到流動資產(chǎn)總額的一半以上。

　　A 現(xiàn)金

　　B 存貨

　　C 利潤

　　D 股票

　　答案：B

　　[解析] 存貨質(zhì)量好壞、周轉快慢，對客戶資產(chǎn)周轉循環(huán)長短具有重要影響。存貨周轉速度不僅反映了流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營效率的高低，同時也說明客戶的營運能力和盈利能力。存貨周轉率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越短。

　　10. 貸款抵押是指借款人或第三人在( )的情況下，將財產(chǎn)作為債權的擔保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

　　A 不轉移財產(chǎn)占有權

　　B 轉移財產(chǎn)占有權

　　C 不轉移財產(chǎn)使有權

　　D 轉移財產(chǎn)使有權

　　答案：A

　　[解析] 根據(jù)《擔保法》規(guī)定，貸款抵押是指借款人或第三人在不轉移財產(chǎn)占有權的情況下，將財產(chǎn)作為債權的擔保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

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