銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》考點串講:第七章

　　第七章 貸款擔保分析

　　第一節(jié) 貸款擔保概述

　　(一) 擔保的概念

　　貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。

　　(二) 貸款擔保的作用

　　1.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運行

　　2.降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率

　　3.促進借款企業(yè)加強管理;改善經(jīng)營管理狀況

　　4.鞏固和發(fā)展信用關(guān)系

　　(三) 貸款擔保的分類

　　貸款擔?？煞譃槿说膿：拓敭a(chǎn)擔保兩種。

　　擔保具體的形式主要有如下幾種。

　?、?抵押。②質(zhì)押。③保證。④留置。⑤定金。

　　第二節(jié) 貸款抵押分析

　　(四) 貸款抵押設(shè)定條件

　　1.抵押的范圍

　　根據(jù)我國《擔保法》的規(guī)定，抵押人擁有所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)的下列財產(chǎn)可以抵押：

　?、俚盅喝怂械姆课莺推渌厣隙ㄖ?

　?、诘盅喝怂械臋C器、交通運輸工具和其他財產(chǎn);

　?、鄣盅喝艘婪ㄓ袡?quán)處分的國有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物;

　?、艿盅喝艘婪ㄓ刑幏謾?quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品;

　?、莸盅喝艘婪ǔ邪⒔?jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權(quán);

　?、抟婪梢缘盅旱钠渌敭a(chǎn)。

　　不得抵押的財產(chǎn)有：

　?、偻恋厮袡?quán);

　　②耕地、宅基地(但有特別規(guī)定的除外)，自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán);

　?、蹖W校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施;

　?、芩袡?quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn);

　?、菀婪ū徊榉?、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);

　?、抟婪ú坏玫盅旱钠渌敭a(chǎn)。

　　2.貸款抵押額度的確定

　　(1)抵押物的認定

　　作為貸款擔保的抵押物，必須是歸抵押人所有的財產(chǎn)，或者是抵押人有權(quán)支配的財產(chǎn)。

　　(2)抵押物的估價

　　抵押物的估價是評估抵押物的現(xiàn)值。銀行對抵押物的價值都要進行評估。

　?、俟纼r方法

　　對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素;

　　對于機器設(shè)備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應(yīng)扣除折舊;

　　對庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價，主要是考慮抵押物的市場價格、預(yù)計市場漲落、抵押物銷售前景;

　　對可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關(guān)系。

　　考試合格后取得銀行從業(yè)資格證書的程序   

       銀行從業(yè)資格考試你準備好了嗎?

      ②抵押率的確定。

　　一是抵押物的適用性、變現(xiàn)能力。選擇的抵押物適用性要強，由適用性判斷其變現(xiàn)能力。對變現(xiàn)能力較差的，抵押率應(yīng)適當降低。

　　二是抵押物價值的變動趨勢。一般可從下列方面進行分析：

　　實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值;

　　功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值;

　　經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。

　　抵押率計算公式為：

　　抵押率=擔保債權(quán)本息總額/抵押物評估價值額×100%

　　(3)貸款抵押額度的確認

　　抵押貸款額：抵押物評估值X抵押貸款率

　　抵押人所擔保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值。財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。

　　(4)抵押合同的簽訂

　　貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同包括以下內(nèi)容：

　?、俦粨５闹鱾鶛?quán)種類、數(shù)額;

　?、趥鶆?wù)人履行債務(wù)的期限;

　?、鄣盅何锏拿Q、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬;

　?、艿盅簱５姆秶?

　?、莓斒氯苏J為需要約定的其他事項。

　　3，抵押的效力

　　(1)抵押擔保的范圍

　　抵押擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)抵押權(quán)的費用。如果抵押合同另有規(guī)定的，按照規(guī)定執(zhí)行。

　　(2)抵押物的轉(zhuǎn)讓

　　在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況;抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。抵押權(quán)不得與其擔保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔保。

　　(3)抵押物的保全

　　在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為。

　　(4)抵押權(quán)的實現(xiàn)

　　抵押擔保雖然具有現(xiàn)實性和憑物性，但抵押權(quán)是與其擔保的債權(quán)同時存在的。

　　(五) 貸款抵押風險分析

　　1.貸款抵押風險分析

　　(1)抵押物虛假或嚴重不實

　　(2)未辦理有關(guān)登記手續(xù)

　　(3)將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意

　　(4)以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)則產(chǎn)所有人同意

　　(5)資產(chǎn)評估不真實，導致抵押物不足值

　　(6)未抵押有效證件或抵押的證件不齊

　　(7)因主合同無效，導致抵押關(guān)系無效

　　(8)抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)

　　2.貸款抵押的風險防范

　　(1)對抵押物進行嚴格審查

　　(2)對抵押物的價值進行準確評估

　　(3)做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力

　　(4)抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限

　　第三節(jié) 貸款質(zhì)押分析

　　(一) 質(zhì)押與抵押的區(qū)別

　　1.質(zhì)權(quán)的標的物與抵押權(quán)的標的物的范圍不同

　　2.標的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同

　　3.對標的物的保管義務(wù)不同

　　4.受償順序不同

　　5.能否重復(fù)設(shè)置擔保不同

　　6.對標的物孳息的收取權(quán)不同

　　(二) 貸款質(zhì)押設(shè)定條件

　　貸款質(zhì)押中質(zhì)物的占有權(quán)原則上應(yīng)轉(zhuǎn)移給質(zhì)權(quán)人，貸款質(zhì)押以轉(zhuǎn)移質(zhì)物占有和權(quán)利憑證支付之日起生效或登記之日起生效。質(zhì)押設(shè)定的各環(huán)節(jié)要求如下。

　　1.質(zhì)押的范圍

　　(1)商業(yè)銀行可接受的財產(chǎn)質(zhì)押

　　①出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機器、交通運輸工具和其他動產(chǎn);

　?、趨R票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單;

　?、垡婪梢赞D(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán);

　?、芤婪梢赞D(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán);

　?、菀婪梢再|(zhì)押的其他權(quán)利，包括合同債權(quán)、不動產(chǎn)受益權(quán)和租賃權(quán)、項目特許經(jīng)營權(quán)、應(yīng)收賬款、侵權(quán)損害賠償、保險賠償金的受益轉(zhuǎn)讓權(quán)等。

　　(2)商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押

　　①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn);

　?、诜煞ㄒ?guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn);

　　③國家機關(guān)的財產(chǎn);

　?、芤婪ū徊榉狻⒖垩?、監(jiān)管的財產(chǎn);

　?、葜閷?、首飾、字畫、文物等難以確定價值的財產(chǎn);

　?、拮庥玫呢敭a(chǎn);

　?、咂渌婪ú坏觅|(zhì)押的其他財產(chǎn)。

     2.質(zhì)押材料

　　出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時，提送出質(zhì)人提交的“擔保意向書”及以下材料：

　　(1)質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件;

　　(2)出質(zhì)人資格證明：

　　①法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照;

　　②非法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書。

　　(3)出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明(包括但不限于授權(quán)委托書、股東會決議、董事會決議)。

　　(4)財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。

　　3.質(zhì)物的合法性

　　(1)出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性

　?、儆脛赢a(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有。

　?、谟脵?quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明。

　?、蹖彶橘|(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議。

　　④如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。

　　(2)質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利的合法性

　?、偎袡?quán)、使用權(quán)不明或有爭議的動產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的動產(chǎn)不得作為質(zhì)物。

　　②凡出質(zhì)人以權(quán)利憑證出質(zhì)，必須對出質(zhì)人提交的權(quán)利憑證的真實性、合法性和有效性進行確認。確認時向權(quán)利憑證簽發(fā)或制作單位查詢，并取得該單位出具的確認書。

　?、鄯舶l(fā)現(xiàn)質(zhì)押權(quán)利憑證有偽造、變造跡象的，應(yīng)重新確認，經(jīng)確認確實為偽造、變造的，應(yīng)及時向有關(guān)部門報案。

　?、芎ｊP(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)作質(zhì)押的，需由負責監(jiān)管的海關(guān)出具同意質(zhì)押的證明文件。

　　⑤對于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，還必須對背書進行連續(xù)性審查：

　　每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人必須是后一次轉(zhuǎn)讓的背書人;

　　票據(jù)質(zhì)押應(yīng)辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)應(yīng)記明“質(zhì)押”、“設(shè)質(zhì)”等宇樣。

　?、迣σ怨善痹O(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可以流通的股票。

　　4.質(zhì)押價值、質(zhì)押率的確定

　　(1)質(zhì)押價值的確定

　?、賹τ谟忻鞔_市場價格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質(zhì)押品的市場價格。

　?、趯τ跊]有明確市場價格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，則應(yīng)當在以下價格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價值：

　　公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機關(guān)認可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格;

　　以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流人量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價值。

　　(2)質(zhì)押率的確定

　?、傩刨J人員應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學地確定質(zhì)押率。

　　②確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：

　　質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力。對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當降低質(zhì)押率。

　　質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢。一般可從質(zhì)物的實體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟性貶值或增值三方面進行分析。

　　5.質(zhì)押的效力

　　質(zhì)押的效力主要涉及以下兩個方面的內(nèi)容：

　?、賯鶛?quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該質(zhì)押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

　?、谫|(zhì)押擔保的范圍。質(zhì)押擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。當事人另有約定的，按照約定執(zhí)行。

　　(三) 貸款質(zhì)押風險分析

　　1.貸款質(zhì)押風險分析

　　目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風險：

　　(1)虛假質(zhì)押風險

　　(2)司法風險

　　(3)匯率風險

　　(4)操作風險

　　2.貸款質(zhì)押風險防范

　　防范質(zhì)押操作風險，銀行首先必須確認質(zhì)物是否需要登記。其次，按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記，并收齊質(zhì)物的有效權(quán)利憑證，同時與質(zhì)物出質(zhì)登記、管理機構(gòu)和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債，權(quán)的承諾和監(jiān)管措施。再者，銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應(yīng)出借。如要出借，必須嚴格審查出質(zhì)人借出是否合理，有無欺詐嫌疑;借出的質(zhì)物，能背書的要注明“此權(quán)利憑證(財產(chǎn))已質(zhì)押在X銀行，X年X月X日前不得撤銷此質(zhì)押”，或者以書面形式通知登記部門或托管方“X質(zhì)押憑證已從銀行借出僅作X用途使用，不得撤銷原質(zhì)權(quán)”，并取得其書面收據(jù)以作證明。

　　第四節(jié) 貸款保證分析

　　(四) 保證人資格與條件

　　1.保證人資格

　　我國《擔保法》對保證人的資格作了明確的規(guī)定，只有那些具有代主債務(wù)人履行債務(wù)能力及意愿的法人、其他組織或者公民才能作保證人。

　　作為保證人不僅要滿足上述兩個要件，還要受下述各條件的限制：

　　①《擔保法》規(guī)定國家機關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準對特定事項作保證人的除外。

　　②《擔保法》規(guī)定禁止政府及其所屬部門要求銀行等金融機構(gòu)或者企業(yè)為他人提供擔保，并進一步規(guī)定銀行等金融機構(gòu)或企業(yè)對政府及其所屬部門要求其為他人提供保證的行為，有權(quán)予以拒絕。

　?、邸稉７ā芬?guī)定醫(yī)院、學校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得作保證人;規(guī)定醫(yī)院、學校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體提供保證的保證合同無效，并且，提供保證的醫(yī)院、學校等以公益為目的的事業(yè)單位或社會團體等還要就提供保證的過錯承擔相應(yīng)的民事責任。

　　④《擔保法》規(guī)定企業(yè)法人的分支機構(gòu)或職能部門不能作保證人，企業(yè)法人的分支機構(gòu)有該法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。

　　2.保證人評價

　　(1)審查保證人的主體資格

　?、俳?jīng)商業(yè)銀行認可的具有較強代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的以下單位和個人可以接受為保證人

　　金融機構(gòu);

　　從事符合國家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人;

　　從事經(jīng)營活動的事業(yè)法人;

　　其他經(jīng)濟組織;

　　自然人。

　?、谏虡I(yè)銀行不可接受下列單位作為保證人

　　國家機關(guān)，但經(jīng)國務(wù)院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外;

　　以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，包括學校、幼兒園、醫(yī)院、科學院、圖書館、廣播電臺、電視臺等;

　　無企業(yè)法人的書面授權(quán)或者超出企業(yè)法人書面授權(quán)范圍提供保證的企業(yè)法人的分支機構(gòu);

　　企業(yè)法人的職能部門。

　　(2)評價保證人的代償能力

　　對符合主體資格要求的保證人應(yīng)進行代償能力評價。

     (3)保證人保證限額分析

　　保證人保證限額，是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限額減去保證人對商業(yè)銀行的負債(包括或有負債)得出的數(shù)值。

　　(4)保證率的計算

　　在計算出保證限額后，還應(yīng)計算保證率。通過計算保證率，進一步衡量保證擔保的充足性。保證率計算公式為：

　　保證率=申請保證貸款本息/可接受保證限額×100%

　　(5)經(jīng)評價符合保證人條件的，由信貸人員撰寫《商業(yè)銀行擔保評價報告》隨信貸審批材料一并報送評價審查人員。

　　(五) 貸款保證風險分析

　　1.貸款保證存在的主要風險因素

　　(1)保證人不具備擔保資格

　　(2)保證人不具備擔保能力

　　(3)虛假擔保人

　　(4)公司互保

　　(5)保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風險

　　(6)超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)

　　2.貸款保證的風險防范

　　(1)核保

　　核實保證簡稱為“核?！?，是指核實保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達成的，是保證人真實意思的表示。強制提供的保證，保證合同無效。商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗證核實以下幾點：

　?、俜ㄈ撕头ㄈ舜砗炞钟¤b的真?zhèn)危诒ＷC合同上簽字的人須是有權(quán)簽字人或經(jīng)授權(quán)的簽字人，要嚴防假冒或偽造的簽字。

　?、谄髽I(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或經(jīng)營范圍，對已規(guī)定對外不能擔保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。

　?、酃煞萦邢薰净蛴邢挢熑喂镜钠髽I(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意。未經(jīng)上述機構(gòu)同意的，商業(yè)銀行不應(yīng)接受為保證人。

　　④中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證，需要提交董事會出具的同意招保的決議及授權(quán)書、董事會成員簽字的樣本，同時提供由中國注冊會計師事務(wù)所出具的驗資報告或出資證明。

　?、莺吮１仨氹p人同去，尤其是對于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強調(diào)雙人實地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。

　?、藓吮Ｈ吮仨氂H眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證實書，留銀行備查。如有必要，也可將核保工作交由律師辦理。

　　(2)簽訂好保證合同

　?、俦ＷC合同的形式。保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權(quán)利和義務(wù)。

　?、诒ＷC合同訂立方式。

　?、郾ＷC合同的內(nèi)容。應(yīng)包括被保證的主債權(quán)(貸款)種類和數(shù)額、貸款期限、保證的方式、保證擔保的范圍、保證的期限及雙方認為需要約定的其他事項。

　　(3)貸后管理

　　銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，需注意以下容易發(fā)生問題的環(huán)節(jié)：

　?、俦ＷC人的經(jīng)營狀況是否變差，或其債務(wù)是否增加，包括向銀行借款或又向他人提供擔保。

　?、阢y行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。

　　核心考點術(shù)語

　　貸款擔保：指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。

　　貸款抵押：指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔保權(quán)益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

　　貸款質(zhì)押：質(zhì)押是貸款擔保方式之一，它是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。設(shè)立質(zhì)權(quán)的人，稱為出質(zhì)人;享有質(zhì)權(quán)的人，稱為質(zhì)權(quán)人;債務(wù)人或者第三人移交給債權(quán)人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。以質(zhì)物作擔保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款。質(zhì)押擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。

　　核保：核實保證簡稱為“核?！?，是指核實保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達成的，是保證人真實意思的表示。

　　考試合格后取得銀行從業(yè)資格證書的程序   

       銀行從業(yè)資格考試你準備好了嗎?