2013銀行從業(yè)考試公共基礎(chǔ)知識點:金融工具
2.2.2金融工具
1.基本概念
金融工具是用來證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的條約。
2.金融工具的種類
按照不同的標準,金融工具可以劃分為許多不同的種類。
(1)按期限的長短劃分
按期限的長短劃分,金融工具分為短期金融工具和長期金融工具。
短期金融工具的期限一般在一年以下(含一年),如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等。
長期金融工具的期限一般在一年以上,如股票、企業(yè)債券、長期國債等。
(2)按融資方式劃分
按融資方式劃分,金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具。
直接融資工具包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。
間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險單等。
(3)按投資者所擁有的權(quán)利劃分
按投資者所擁有的權(quán)利劃分,金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。
債權(quán)工具的代表是債券,股權(quán)工具的代表是股票,混合工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。
①債券
債券是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證,上面載明債券發(fā)行機構(gòu)、面額、期限、利率等事項。
根據(jù)發(fā)行人的不同,債券可分為企業(yè)債、國債和金融債三大類。企業(yè)債又稱為公司債,是企業(yè)為籌集資金而發(fā)行的債務(wù)憑證。國債是國家根據(jù)信用原則舉借債務(wù)的借款憑證。國債按償還期的不同可分為短、中、長期債券。金融債是銀行或其他金融機構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證,目的是籌措中長期貸款的資金來源。
②股票
股票是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益,并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。股票一經(jīng)發(fā)行,持有者即為發(fā)行股票的公司的股東,有權(quán)參與公司的決策,分享公司的利益,同時,也要分擔(dān)公司的責(zé)任和經(jīng)營風(fēng)險。股票一經(jīng)認購,持有者不能以任何理由要求退還股本,只能通過證券市場將股票轉(zhuǎn)讓和出售。
?、劭赊D(zhuǎn)換公司債券
可轉(zhuǎn)換公司債券(簡稱“可轉(zhuǎn)換債券”或“可轉(zhuǎn)債”)是一種可以在特定時間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券??赊D(zhuǎn)換債券兼具債券和股票的特性。
?、茏C券投資基金
證券投資基金是指通過發(fā)行基金憑證,將眾多投資者分散的資金集中起來,由專業(yè)的投資機構(gòu)分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn),并將投資收益分配給基金持有者的投資制度。
(4)按金融工具的職能劃分
按金融工具的職能劃分,可分為三類:第一類是用于投資和籌資的工具,如股票、債券等;第二類是用于支付、便于商品流通的金融工具,主要指各種票據(jù);第三類是用于保值、投機等目的的工具,如期權(quán)、期貨等衍生金融工具。
最新資訊
- 2021年銀行從業(yè)資格《銀行管理》知識點:銀行對消費者的主要義務(wù)2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《公司信貸》知識點:波特五力模型2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《個人貸款》知識點:個人貸款押品管理2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《風(fēng)險管理》知識點:融資流動性風(fēng)險(負債角度)2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《個人理財》知識點:信托計劃2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《法律法規(guī)》知識點:銀行業(yè)消費者權(quán)益保護概況2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《銀行管理》知識點:銀行業(yè)消費者的主要權(quán)利2021-04-29
- 2021年銀行從業(yè)資格《公司信貸》知識點:行業(yè)風(fēng)險的產(chǎn)生2021-04-29
- 2021年銀行從業(yè)資格《個人貸款》知識點:農(nóng)戶貸款2021-04-29
- 2021年銀行從業(yè)資格《風(fēng)險管理》知識點:市場流動性風(fēng)險(資產(chǎn)角度)2021-04-29