2012年證券投資基金輔導：基金監(jiān)管資料(3)

更新時間：2012-02-09 09:29:01 來源：|0

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　　第三節(jié) 　基金服務機構監(jiān)管(市場準入監(jiān)管和日常監(jiān)管)$lesson$

　　基金服務機構的監(jiān)管包括：基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機構、基金注冊登記機構是基金市場的主要服務提供商，因此也是基金監(jiān)管的重點機構。

　　一、對基金管理公司的監(jiān)管轉自環(huán) 球網校edu24ol.com

　　對基金管理公司的監(jiān)管主要包括市場準入監(jiān)管和日常持續(xù)監(jiān)管。

　　(一)市場準入監(jiān)管

　　主要包括以下五類：基金管理公司的設立審核、基金公司申請境內機構投資者資格審批、基金管理公司重大事項變更審核、基金管理公司分支機構設立審核和基金管理公司股權處置監(jiān)管。

　　1.基金管理公司設立審核

　　設立基金管理公司應經中國證監(jiān)會批準。設立基金管理公司必須在股東資格、公司章程、注冊資本、從業(yè)人員資格、內部制度、組織機構、營業(yè)場所等方面符合《證券投資基金法》和《證券投資基金管理公司管理辦法》規(guī)定的條件，同時向中國證監(jiān)會提交書面申請。

　　2.基金公司申請境內機構投資者資格審批轉自環(huán) 球網校edu24ol.com

　　3.基金管理公司重大事項變更審核

　　基金管理公司下列事項變更需經中國證監(jiān)會批準：

　　(1)變更股東、注冊資本或者股東出資比例。

　　(2)變更名稱、住所。

　　(3)修改章程。

　　4.基金管理公司分支機構設立審核

　　基金管理公司可以設立分公司，或者中國證監(jiān)會規(guī)定的其他形式的分支機構，如辦事處，并得到證監(jiān)會批準?；鸸芾砉驹O立分支機構，應向中國證監(jiān)會報送申請材料。

　　5.基金管理公司股權處置監(jiān)管

　　2006 年5 月，《關于規(guī)范基金管理公司設立及股權處置有關問題的通知》

　　(二)基金管理公司的日常監(jiān)管

　　中國證監(jiān)會對基金管理公司開展日常監(jiān)管的主要內容是基金公司的治理情況、內部控制情況。

　　1.公司治理監(jiān)管

　　監(jiān)管部門在公司治理方面的監(jiān)管主要包括：

　　(4)監(jiān)督獨立董事有效行使職權?；鸸芾砉緫斀⒔∪毩⒍轮贫?，獨立董事人數不得少于3 人，且不得少于董事會人數的1/3。在審議公司及基金投資運作中的重大關聯交易、公司和基金審計事務、聘請或更換會計師事務所、公司管理的基金的半年報和年報等事項時，是否經2/3以上獨立董事同意。

　　(5)公司監(jiān)事會是否切實履行監(jiān)督職責

　　(7)監(jiān)督公司設立督察長，督察長由董事會提名對董事會負責，全面負責公司基本制度執(zhí)行和監(jiān)督。

　　(8)明確利益關聯人，嚴控基金及基金管理公司的關聯交易。

　　2.內部控制監(jiān)管

　　基金管理公司應結合自身的情況，建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內部控制體系，并制定科學完善的內部控制制度。公司內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務規(guī)章等部分組成。

　　中國證監(jiān)會對基金管理公司內部控制情況的監(jiān)督檢查是日常監(jiān)管的重點。

　　3.經營運作

　　風險準備金：用于賠償因公司違法違規(guī)、違反基金合同、技術故障、操作失誤等給基金財產或基金份額持有人造成的損失。風險準備金余額達到基金資產凈值的1%可不再提取。

　　中國證監(jiān)會于2006 年8 月發(fā)布了《關于基金管理公司提取風險準備金有關問題的通知》。該通知要求公司每月按不低于基金管理費收入的5%計提風險準備金。

　　2007 年9 月，發(fā)布了《關于基金管理公司提取風險準備金有關問題的通知》。該通知要求2007年之后，公司每月按不低于基金管理費收入的10%計提風險準備金。

　　(三)日常監(jiān)督的主要方式

　　現場和非現場檢查