2013年《公共基礎(chǔ)》第四章練習(xí)題：銀行管理

　　 2013年銀行從業(yè)最新輔導(dǎo)招生簡(jiǎn)章     2013上半年銀行從業(yè)考試報(bào)名時(shí)間

      一、單項(xiàng)選擇題

　　1.銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種不確定因素的影響，而使其(　)蒙受損失的可能性。

　　A.信用度

　　B.資產(chǎn)和預(yù)期收益

　　C.聲譽(yù)

　　D.自有資本金

　　2.由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心，因此，銀行通常將(　)看作對(duì)其市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅。

　　A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.法律風(fēng)險(xiǎn)

　　C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　3.(　)用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失。

　　A.經(jīng)濟(jì)資本

　　B.監(jiān)管資本

　　C.會(huì)計(jì)資本

　　D.核心資本

　　4.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的附屬資本規(guī)模不得(　)核心資本的(　)。

　　A.低于，50%

　　B.低于，1/3

　　C.高于，50%

　　D.高于，100%

　　5.股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)關(guān)是其(　)。

　　A.監(jiān)事會(huì)

　　B.董事會(huì)

　　C.股東大會(huì)

　　D.行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組成的高級(jí)管理層

　　6.20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入(　)。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　C.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　D.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　7.根據(jù)《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的外部監(jiān)事不得少于(　)名。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　8.《巴塞爾新資本協(xié)議》的第三大支柱是市場(chǎng)約束，其運(yùn)作機(jī)制主要是依靠(　)的利益驅(qū)動(dòng)。

　　A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

　　B.利益相關(guān)者

　　C.高級(jí)管理層

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

　　9.下列關(guān)于資本的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　A.經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本

　　B.會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的資本

　　C.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量

　　D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本

　　10.銀行風(fēng)險(xiǎn)中的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)不包括(　)。

　　A.政治風(fēng)險(xiǎn)

　　B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

　　11.在同一國(guó)家范圍內(nèi)，經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中不存在的風(fēng)險(xiǎn)是(　)。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

　　D.法律風(fēng)險(xiǎn)

　　12.根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)》，在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三類風(fēng)險(xiǎn)中?，F(xiàn)階段國(guó)內(nèi)大型銀行應(yīng)當(dāng)(　)的計(jì)量模型。

　　A.首先開(kāi)發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)

　　B.首先開(kāi)發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.首先開(kāi)發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D.同時(shí)開(kāi)發(fā)三大風(fēng)險(xiǎn)

　　13.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，不正確的是(　)。

　　A.重估儲(chǔ)備指商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額

　　B.若中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為重估作價(jià)是審慎的，這類重估儲(chǔ)備可以列入附屬資本，但計(jì)入附屬資本的部分不超過(guò)重估儲(chǔ)備的70%

　　C.優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的，給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權(quán)利的股票

　　D.少數(shù)股權(quán)指在合并報(bào)表時(shí)，母銀行凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分

　　14.利率變化直接帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是(　)。

　　A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　D.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　15.銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益指的是(　)。

　　A.會(huì)計(jì)資本

　　B.監(jiān)管資本

　　C.經(jīng)濟(jì)資本

　　D.核心資本

　　16.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)

　　B.對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

　　C.信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的最復(fù)雜和最主要的風(fēng)險(xiǎn)

　　D.場(chǎng)外衍生品交易中不存在信用風(fēng)險(xiǎn)

　　17.大量存款人的擠兌行為可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨(　)危機(jī)。

　　A.流動(dòng)性

　　B.操作

　　C.法律

　　D.戰(zhàn)略

　　18.巴林銀行事件促使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理朝(　)方向發(fā)展。

　　A.信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

　　B.全面風(fēng)險(xiǎn)管理

　　C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理

　　D.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理

　　19.(　)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

　　20.下列不屬于商業(yè)銀行資本的是(　)。

　　A.盈余公積

　　B.資本公積

　　C.貸款資金

　　D.未分配利潤(rùn)

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       21.銀行開(kāi)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格界定和區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離管理，對(duì)客戶的資產(chǎn)進(jìn)行充分的保護(hù)，這屬于(　)。

　　A.審慎盡責(zé)

　　B.充分信息披露

　　C.妥善處理利益沖突

　　D.客戶資產(chǎn)隔離

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.下列銀行各業(yè)務(wù)中，存在信用風(fēng)險(xiǎn)的有(　)。

　　A.短期貸款

　　B.債券投資

　　C.信用擔(dān)保

　　D.同業(yè)交易

　　E.外匯交易

　　2.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，核心資本包括(　)。

　　A.少數(shù)股權(quán)

　　B.盈余公積

　　C.資本公積

　　D.次級(jí)債務(wù)

　　E.實(shí)收資本

　　3.《巴塞爾新資本協(xié)議》的新增內(nèi)容包括(　)。

　　A.將資本充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)

　　B.操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求

　　C.將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類

　　D.通過(guò)設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管

　　E.引入了計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　4.《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行信息披露的范圍包括(　)。

　　A.資本充足率

　　B.資本構(gòu)成

　　C.風(fēng)險(xiǎn)敞口

　　D.盈利能力

　　E.風(fēng)險(xiǎn)管理策略

　　5.銀行金融創(chuàng)新的基本原則包括(　)。

　　A.合法合規(guī)原則

　　B.成本可算原則

　　C.維護(hù)客戶利益原則

　　D.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)原則

　　E.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

　　6.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)既需要監(jiān)測(cè)可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化和發(fā)展趨勢(shì)，也需要監(jiān)測(cè)不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門向各部門提供的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告必須是相同的

　　D.風(fēng)險(xiǎn)控制手段包括分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償

　　E.有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求

　　7.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素有(　)。

　　A.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

　　B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程

　　C.合規(guī)政策

　　D.合規(guī)培訓(xùn)和教育制度

　　E.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

　　8.銀行資本的作用包括(　)。

　　A.滿足銀行正常經(jīng)營(yíng)對(duì)長(zhǎng)期資金的需要

　　B.吸收損失

　　C.促使銀行更多地開(kāi)展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)

　　D.為銀行管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力

　　E.維持市場(chǎng)信心

　　9.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則有(　)。

　　A.局部性原則

　　B.重要性原則

　　C.制衡性原則

　　D.適應(yīng)性原則

　　E.成本效益原則

　　10.現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的原則包括(　)。

　　A.分類實(shí)施

　　B.全面實(shí)施

　　C.分層推進(jìn)

　　D.一步達(dá)標(biāo)

　　E.分步達(dá)標(biāo)

　　11.下列關(guān)于資本構(gòu)成的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　A.資本公積不包括資本溢價(jià)

　　B.未分配利潤(rùn)指商業(yè)銀行以前年度實(shí)現(xiàn)的未分配利潤(rùn)或未彌補(bǔ)虧損

　　C.優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的，給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權(quán)利的股票

　　D.計(jì)入附屬資本的可轉(zhuǎn)換債券，不可由持有者主動(dòng)回售，未經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)同意發(fā)行人不準(zhǔn)贖回

　　E.一般準(zhǔn)備指根據(jù)全部貸款余額一定比例計(jì)提的，用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備

　　12.金融創(chuàng)新包括三個(gè)層面的“創(chuàng)新”(　)。

　　A.宏觀層面

　　B.橫向?qū)用?/P>

　　C.微觀層面

　　D.中觀層面

　　E.縱向?qū)用?/P>

　　13.金融創(chuàng)新原則中的四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則包括(　)。

　　A.“認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)”

　　B.“認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)”

　　C.“認(rèn)識(shí)你的收益”

　　D.“認(rèn)識(shí)你的客戶”

　　E.“認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手”

　　三、判斷題

　　1.風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　2.商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新中的審慎盡責(zé)原則要求銀行保證客戶購(gòu)買金融創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)不遭受損失。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　4.風(fēng)險(xiǎn)既是商業(yè)銀行損失的來(lái)源，同時(shí)也是盈利的基礎(chǔ)。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　5.銀行金融創(chuàng)新最終體現(xiàn)為銀行風(fēng)險(xiǎn)的完全規(guī)避。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　6.準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量建立在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析上，建立風(fēng)險(xiǎn)模型并不是必須的。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　7.在銀行資本中，監(jiān)管資本是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　8.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　9.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，商業(yè)銀行的資本充足率為資本與信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比例。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　10.銀行面臨的最主要、最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。(　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　11.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)方面。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　12.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　13.宏觀層面的金融創(chuàng)新僅指金融工具的創(chuàng)新。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　14.銀行業(yè)務(wù)的核心是管理風(fēng)險(xiǎn)，銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上就是風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　15.“買者自負(fù)”原則是指產(chǎn)品提供方對(duì)產(chǎn)品的已知缺陷和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)呐?，盡可能避免客戶對(duì)所購(gòu)買的產(chǎn)品存在很大的誤解。 (　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

       一、單項(xiàng)選擇題

　　1.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P118

　　銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

　　2.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P121

　　銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作對(duì)其市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅。

　　3.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P107

　　經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失。

　　4.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P109

　　根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的附屬資本規(guī)模不得超過(guò)核心資本的100%。

　　5.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P105

　　股東大會(huì)是股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)。

　　6.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P122

　　20世紀(jì)60年代以后，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　7.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P106

　　監(jiān)事會(huì)代表股東大會(huì)行使監(jiān)事職能。監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。

　　8.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P111

　　市場(chǎng)約束旨在通過(guò)市場(chǎng)力量來(lái)約束銀行，主要依靠利益相關(guān)者對(duì)銀行進(jìn)行約束。

　　9.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P107

　　會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本，所以A說(shuō)法有誤。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的資本，所以B說(shuō)法有誤。經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本，所以D說(shuō)法有誤。

　　10.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P120

　　國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三類。

　　11.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P121

　　在同一國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。

　　12.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P112

　　在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三類風(fēng)險(xiǎn)中?，F(xiàn)階段國(guó)內(nèi)大型銀行應(yīng)當(dāng)先開(kāi)發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型。

　　13.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P113

　　少數(shù)股權(quán)即子公司凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

　　14.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P119

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　15.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P107

　　會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。

　　16.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P119

　　信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)，也存在于銀行的表外業(yè)務(wù)。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款不是信用風(fēng)險(xiǎn)的唯一來(lái)源。場(chǎng)外衍生品交易中也存在信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　17.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P120

　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。

　　18.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P124

　　2004年6月，《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺(tái)，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理由以前單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并存，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。

　　19.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P121

　　合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　20.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P112―113

　　貸款資金不屬于商業(yè)銀行的資本。

　　21.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P137-138

　　客戶資產(chǎn)隔離是銀行開(kāi)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格界定和區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離管理，對(duì)客戶的資產(chǎn)進(jìn)行充分的保護(hù)。

       二、多項(xiàng)選擇題

　　1.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P119

　　對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。所以本題答案是ABCDE。

　　2.

　　【正確答案】：ABCE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P112-113

　　我國(guó)商業(yè)銀行的核心資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股權(quán)。

　　3.

　　【正確答案】：BE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P110

　　《巴塞爾新資本協(xié)議》進(jìn)行了兩項(xiàng)重大創(chuàng)新：一是在資本充足率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求;二是引入了計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法。

　　4.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P111

　　《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行信息披露的范圍包括：資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略、盈利能力、管理水平及過(guò)程等。

　　5.

　　【正確答案】：ABCE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P135

　　金融創(chuàng)新的基本原則：1.合法合規(guī)原則;2.公平競(jìng)爭(zhēng)原則;3.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則;4.成本可算原則;5.風(fēng)險(xiǎn)可控原則。

　　6.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P126-127

　　風(fēng)險(xiǎn)管理部門向各部門提供的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告是不同的，所以C說(shuō)法有誤。

　　7.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P132

　　合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括以下基本要素：

　　(1)合規(guī)政策

　　(2)合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

　　(3)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

　　(4)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程

　　(5)合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

　　8.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P108-109

　　銀行資本的作用

　　(1)滿足銀行正常經(jīng)營(yíng)對(duì)長(zhǎng)期資金的需要。

　　(2)吸收損失。在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，資本是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的第一資金來(lái)源。

　　(3)限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　(4)維持市場(chǎng)信心。

　　(5)為銀行管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。

　　9.

　　【正確答案】：BCDE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P128-129

　　內(nèi)部控制的原則：(1)全面性原則;(2)重要性原則;(3)制衡性原則;(4)適應(yīng)性原則;(5)成本效益原則。

　　10.

　　【正確答案】：ACE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P111

　　我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的原則包括：分類實(shí)施、分層推進(jìn)、分步達(dá)標(biāo)。

　　11.

　　【正確答案】：BCDE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P113

　　資本公積包括資本溢價(jià)和其他資本公積，所以A說(shuō)法有誤。

　　12.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P134

　　金融創(chuàng)新包括三個(gè)層面的“創(chuàng)新”：宏觀層面、中觀層面、微觀層面。

　　13.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P136

　　四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則包括：“認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)”、“認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)”、“認(rèn)識(shí)你的客戶”、“認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手”。

　　三、判斷題

　　1.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P126

　　有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。

　　2.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P137

　　在開(kāi)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)時(shí)，銀行必須遵循符合客戶利益和審慎盡責(zé)的基本原則，為客戶提供專業(yè)、客觀和公平的意見(jiàn)，按相應(yīng)的法律要求，特別重視并忠實(shí)履行對(duì)客戶的義務(wù)和責(zé)任，真正將客戶的利益放在首位。但并不是說(shuō)保證客戶在購(gòu)買金融創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)不受損失。

　　3.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P120

　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。

　　4.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P118

　　風(fēng)險(xiǎn)既是商業(yè)銀行損失的來(lái)源，同時(shí)也是盈利的基礎(chǔ)。

　　5.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P134

　　銀行金融創(chuàng)新最終體現(xiàn)為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的不斷提高，以及為客戶提供的服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式的創(chuàng)造與更新。

　　6.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P127

　　準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果是建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上的。

　　7.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P107-108

　　在銀行資本中，經(jīng)濟(jì)資本是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。

　　8.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P120

　　國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。

　　9.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P110

　　資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+12.5倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本)

　　10.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P119

　　銀行面臨的最主要、最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類是信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　11.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P129

　　商業(yè)銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)方面。

　　12.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P132

　　商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

　　13.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P134

　　微觀層面的金融創(chuàng)新僅指金融工具的創(chuàng)新。

　　14.

　　【正確答案】：對(duì)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P135

　　銀行業(yè)務(wù)的核心是管理風(fēng)險(xiǎn)，銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上就是風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新。

　　15.

　　【正確答案】：錯(cuò)

　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P138

　　“買者自負(fù)”原則包含兩層意思。一方面，金融投資者要加強(qiáng)自我教育，充分認(rèn)識(shí)金融產(chǎn)品與市場(chǎng)中蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)自己的投資決策負(fù)責(zé)。另一方面，“買者自負(fù)”也要求產(chǎn)品提供方對(duì)產(chǎn)品的已知缺陷和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)呐叮M可能避免客戶對(duì)所購(gòu)買的產(chǎn)品存在很大的誤解。

       歷年銀行從業(yè)資格考試真題匯總(word下載版)