一建經濟教材：1Z103084 施工索賠與現(xiàn)場簽證

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　　1Z103084施工索賠與現(xiàn)場簽證

　　一、施工索賠

　　索賠是指在合同履行過程中，對于非己方的過錯而應由對方承擔責任的情況造成的損失，向對方提出補償?shù)囊?。建設工程施工中的索賠是發(fā)承包雙方行使正當權利的行為，承包人可向發(fā)包人索賠，發(fā)包人也可向承包人索賠。

　　(一)索賠的成立條件

　　當合同一方向另一方提出索賠時，應有正當?shù)乃髻r理由和有效證據，并應符合合同的相關約定。由此可看出任何索賠事件成立必須滿足的三要素：正當?shù)乃髻r理由;有效的索賠證據;在合同約定的時間內提出。

　　索賠證據應滿足以下基本要求：真實性;全面性;關聯(lián)性;及時性并具有法律證明效力。

　　(二)承包人索賠

　　1.承包人提出索賠的程序

　　根據合同約定，承包人認為非承包人原因發(fā)生的事件造成了承包人的損失，應按下列程序向發(fā)包人提出索賠：

　　(1)承包人應在知道或應當知道索賠事件發(fā)生后28天內，向發(fā)包人提交索賠意向通知書，說明發(fā)生索賠事件的事由。承包人逾期未發(fā)出索賠意向通知書的，喪失索賠的權利。

　　(2)承包人應在發(fā)出索賠意向通知書后28天內，向發(fā)包人正式提交索賠通知書。索賠通知書應詳細說明索賠理由和要求，并應附必要的記錄和證明材料。

　　(3)索賠事件具有連續(xù)影響的，承包人應繼續(xù)提交延續(xù)索賠通知，說明連續(xù)影響的實際情況和記錄。

　　(4)在索賠事件影響結束后的28天內，承包人應向發(fā)包人提交最終索賠通知書，說明最終索賠要求，并應附必要的記錄和證明材料。

　　2.承包人索賠的處理程序

　　(1)發(fā)包人收到承包人的索賠通知書后，應及時查驗承包人的記錄和證明材料。

　　(2)發(fā)包人應在收到索賠通知書或有關索賠的進一步證明材料后的28天內，將索賠處理結果答復承包人，如果發(fā)包人逾期未作出答復，視為承包人索賠要求已被發(fā)包人被認可。

　　(3)承包人接受索賠處理結果的，索賠款項應作為增加合同價款，在當期進度款中進行支付;承包人不接受索賠處理結果的，應按合同約定的爭議解決方式辦理。

　　3.承包人索賠的賠償方式

　　承包人要求賠償時，可以選擇以下一項或幾項方式獲得賠償：

　　(1)延長工期;

　　(2)要求發(fā)包人支付實際發(fā)生的額外費用;

　　(3)要求發(fā)包人支付合理的預期利潤;

　　(4)要求發(fā)包人按合同的約定支付違約金。

　　當承包人的費用索賠與工期索賠要求相關聯(lián)時，發(fā)包人在作出費用索賠的批準決定時，應結合工程延期，綜合作出費用賠償和工程延期的決定。

　　發(fā)承包雙方在按合同約定辦理了竣工結算后，應被認為承包人已無權再提出竣工結算前所發(fā)生的任何索賠。承包人在提交的最終結清申請中，只限于提出竣工結算后的索賠，提出索賠的期限應自發(fā)承包雙方最終結清時終止。

　　(三)發(fā)包人索賠

　　1.發(fā)包人提出索賠的程序

　　根據合同約定，發(fā)包人認為由于承包人的原因造成發(fā)包人的損失，宜按承包人索賠的程序進行索賠。當合同中對此未作具體約定時，按以下規(guī)定辦理：

　　(1)發(fā)包人應在確認索賠事件發(fā)生后的28天內向承包人發(fā)出索賠通知，否則，承包人免除該索賠的全部責任。

　　(2)承包人應在收到發(fā)包人索賠報告后的28天內作出回應，表示同意或不同意并附具體意見，如在收到索賠報告后的28天內未向發(fā)包人作出答復，視為該項索賠報告已經被認可。

　　2.發(fā)包人索賠的賠償方式

　　發(fā)包人要求賠償時，可以選擇以下一項或幾項方式獲得賠償：

　　(1)延長質量缺陷修復期限;

　　(2)要求承包人支付實際發(fā)生的額外費用;

　　(3)要求承包人按合同的約定支付違約金。

　　承包人應付給發(fā)包人的索賠金額可從擬支付給承包人的合同價款中扣除，或由承包人以其他方式支付給發(fā)包人。

　　(四)索賠的計算方法

　　1.索賠費用的組成

　　索賠費用的組成與建筑安裝工程造價的組成相似，一般包括以下幾個方面。

　　(1)分部分項工程量清單費用

　　工程量清單漏項或非承包人原因的工程變更，造成增加新的工程量清單項目，其對應的綜合單價的確定參見工程變更價款的確定原則。

　　1)人工費。包括增加工作內容的人工費、停工損失費和工作效率降低的損失費等累計，其中增加工作內容的人工費應按照計日工費計算，而停工損失費和工作效率降低的損失費按窩工費計算，窩工費的標準雙方應在合同中約定。

　　2)設備費?？刹捎脵C械臺班費、機械折舊費、設備租賃費等幾種形式。當工作內容增加引起設備費索賠時，設備費的標準按照機械臺班費計算。因窩工引起的設備費索賠，當施工機械屬于施工企業(yè)自有時，按照機械折舊費計算索賠費用;當施工機械是施工企業(yè)從外部租賃時，索賠費用的標準按照設備租賃費計算。

　　3)材料費。包括索賠事件引起的材料用量增加、材料價格大幅度上漲、非承包人原因造成的工期延誤而引起的材料價格上漲和材料超期存儲費用。

　　4)管理費。此項又可分為現(xiàn)場管理費和企業(yè)管理費兩部分，由于二者的計算方法不一樣，所以在審核過程中應區(qū)別對待。

　　5)利潤。對工程范圍、工作內容變更等引起的索賠，承包人可按原報價單中的利潤百分率計算利潤。

　　6)遲延付款利息。發(fā)包人未按約定時間進行付款的，應按約定利率支付遲延付款的利息。

　　(2)措施項目費用

　　因分部分項工程量清單漏項或非承包人原因的工程變更，引起措施項目發(fā)生變化，造成施工組織設計或施工方案變更，造成措施費發(fā)生變化時，已有的措施項目，按原有措施費的組價方法調整;原措施費中沒有的措施項目，由承包人根據措施項目變更情況，提出適當?shù)拇胧┵M變更，經發(fā)包人確認后調整。

　　(3)其他項目費

　　其他項目費中所涉及的人工費、材料費等按合同的約定計算。

　　(4)規(guī)費與稅金

　　除工程內容的變更或增加，承包人可以列入相應增加的規(guī)費與稅金。其他情況一般不能索賠。

　　索賠規(guī)費與稅金的款額計算通常是與原報價單中的百分率保持一致。

　　在不同的索賠事件可以索賠的費用是不同的，根據國家發(fā)改委、財政部、建設部等九部委第56號令發(fā)布的《標準施工招標文件》中通用條款的內容，可以合理補償承包人的條款如表1Z103084-1所示。

　　《標準施工招標文件》中合同條款規(guī)定的可以合理補償承包人索賠的條款表IZ103084-1

　　2.索賠費用的計算方法

　　索賠費用的計算方法主要有：實際費用法、總費用法和修正總費用法。

　　(1)實際費用法

　　實際費用法是施工索賠時最常用的一種方法。該方法是按照各索賠事件所引起損失的費用項目分別分析計算索賠值，然后將各個項目的索賠值匯總，即可得到總索賠費用值。這種方法以承包商為某項索賠工作所支付的實際開支為根據，但僅限于由于索賠事件引起的、超過原計劃的費用，故也稱額外成本法。在這種計算方法中，需要注意的是不要遺漏費用項目。

　　(2)總費用法

　　即發(fā)生了多起索賠事件后，重新計算該工程的實際費用，再減去原合同價，其差額即為承包人索賠的費用。計算公式為：

　　索賠金額一實際總費用一投標報價估算費用 (1Z103084-1)

　　但這種方法對業(yè)主不利，因為實際發(fā)生的總費用中可能有承包人的施工組織不合理因素;承包人在投標報價時為競爭中標而壓低報價，中標后通過索賠可以得到補償。所以這種方法只有在難以采用實際費用法時采用。

　　(3)修正總費用法

　　即在總費用計算的原則上，去掉一些不合理的因素，使其更合理。修正的內容包括：

　?、賹⒂嬎闼髻r款的時段局限于受到外界影響的時間，而不是整個施工期;

　　②只計算受到影響時段內的某項工作所受影響的損失，而不是計算該時段內所有施工工作所受的損失;

　?、蹖ν稑藞髢r費用重新進行核算，按受影響時段內該項工作的實際單價進行核算，乘以完成的該項工作的工程量，得出調整后的報價費用。

　　按修正后的總費用計算索賠金額的公式為：

　　索賠金額=某項工作調整后的實際總費用-該項工作的報價費(1Z103084-2)

　　【示例1Z103084-1] 索賠意向通知書

　　隆翔商務大廈項目的發(fā)包人是隆翔置業(yè)有限公司，漢華建設工程監(jiān)理有限公司為工程監(jiān)理單位，并組建了項目監(jiān)理機構，承包人為海鴻建筑安裝有限公司。在施工過程中因甲供進口大理石石材未按時到貨，造成施工單位窩工損失和工期延誤，施工單位在合同約定的時間向建設單位及項目監(jiān)理機構提出了索賠意向通知書。通知書應發(fā)送給擬進行相關索賠的對象，并同時抄送給項目監(jiān)理機構。

　　索賠意向通知書填寫時應注意：

　　(1)事件發(fā)生的時間和情況的簡單描述;

　　(2)合同依據的條款和理由;

　　(3)有關后續(xù)資料的提供，包括及時記錄和提供事件發(fā)展的動態(tài);

　　(4)對工程成本和工期產生的不利影響及其嚴重程度的初步評估;

　　(5)聲明/告知擬進行相關索賠的意向。

　　索賠意向通知書 表1Z103084-2

　　工程名稱：隆翔商務大廈 編號：SPTZ-002

　　【示例1Z103084-2】 費用索賠報審表

　　上述示例索賠意向書中提到的索賠事件，工程結算時承包人應向發(fā)包人提出費用索賠。費用索賠報審表的證明材料應包括：索賠意向書、索賠事項的相關證明材料。承包人應在費用索賠事件結束后的規(guī)定時間內，填報費用索賠報審表，向項目監(jiān)理機構提出費用索賠。表中應詳細說明索賠事件的經過、索賠理由、索賠金額的計算，并附上證明材料。收到承包人報送的費用索賠報審表后，總監(jiān)理工程師應組織專業(yè)監(jiān)理工程師按標準規(guī)范及合同文件有關章節(jié)要求進行審核與評估，并與發(fā)包人、承包人協(xié)商一致后進行簽認，報發(fā)包人審批，不同意部分應說明理由。

　　費用索賠報審表 表1Z103084-3

　　工程名稱：隆翔商各大廚 編號：SPTZ-002

　　注：1.本表一式三份，項目監(jiān)理機構、發(fā)包人、承包人各一份;

　　2.本表為施工單位報請項目監(jiān)理機構審核f工程費用索賠事項的用表。

　　【例1Z103084】 某工程，發(fā)包人和承包人按照《建設工程施工合同(示范文本)》簽

　　訂了合同，經總監(jiān)理工程師批準的施工總進度計劃如圖1Z103084所示(時間單位：天)，

　　各項工作均按最早開始時間安排且勻速施工。

　　圖1Z103084 施工總進度計劃

　　工程施工過程中發(fā)生如下事件：

　　事件l：合同約定開工日期前10天，承包人向項目監(jiān)理機構遞交了書面申請，請求將開工日期推遲5天。理由是：已安裝的施工起重機械未通過有資質檢驗機構的安全驗收，需要更換主要支撐部件。

　　事件2：主體結構施工時，發(fā)包人收到用于工程的商品混凝土不合格的舉報，立刻指令總包單位暫停施工。經檢測鑒定單位對商品混凝土的抽樣檢驗及混凝土實體質量抽芯檢測，質量符合要求。為此，施工總包單位向項目監(jiān)理機構提交了暫停施工后人員窩工及機械閑置的費用索賠申請。

　　事件3：施工總進度計劃調整后，工作L按期開工。施工合同約定，工作L需安裝的設備由發(fā)包人采購，由于設備到貨檢驗不合格，發(fā)包人進行了退還。由此導致承包人吊裝機械臺班費損失8萬元，L工作拖延9天。承包人向項目監(jiān)理機構提出了費用補償和工程延期申請。

　　問題1：事件1中，項目監(jiān)理機構是否應批準工程推遲開工?說明理由。

　　問題2：事件2中，項目監(jiān)理機構是否應批準施工總包單位的索賠申請?請說明理由。

　　問題3：事件3中，項目監(jiān)理機構是否應批準費用補償和工程延期?分別說明理由。

　　解：

　　(1)總監(jiān)理工程師應批準事件1中承包人提出的延期開工申請。理由：根據《建設工程施工合同(示范文本)》的規(guī)定，如果承包人不能按時開工，應在不遲于協(xié)議約定的開工日期前7天以書面形式向監(jiān)理工程師提出延期開工的理由和要求，本案例是在開工前10天提出的。承包人在合同規(guī)定的有效期內提出了申請，說明承包人不具備施工條件?？偙O(jiān)理工程師應批準承包人提出的延期5天開工申請。但由于承包人自身責任，相應工期不予順延。

　　(2)項目監(jiān)理機構應批準施工總包單位的索賠申請。理由：根據《建設工程施工合同(示范文本)》(GF--2013--0201)重新檢查條款的規(guī)定，經檢查證明工程質量符合合同要求的，由發(fā)包人承擔由此增加的費用和(或)延誤的工期，并支付承包人合理的利潤。

　　(3)費用補償批準。因為是發(fā)包人采購的材料出現(xiàn)質量檢測不合格導致的，故監(jiān)理機構應批準承包人因此發(fā)生的費用損失。

　　工期不予順延。因為L工作拖延后的工期9天未超過其總時差10天，故不應補償工期。

　　二、現(xiàn)場簽證

　　現(xiàn)場簽證，是指發(fā)承包雙方現(xiàn)場代表(或其委托人)就施工過程中涉及的責任事件所作的簽認證明。

　　(一)現(xiàn)場簽證的范圍

　　現(xiàn)場簽證的范圍一般包括：

　　(1)適用于施工合同范圍以外零星工程的確認;

　　(2)在工程施工過程中發(fā)生變更后需要現(xiàn)場確認的工程量;

　　(3)非承包人原因導致的人工、設備窩工及有關損失;

　　(4)符合施工合同規(guī)定的非承包人原因引起的工程量或費用增減;

　　(5)確認修改施工方案引起的工程量或費用增減;

　　(6)工程變更導致的工程施工措施費增減等。

　　(二)現(xiàn)場簽證的程序

　　承包人應發(fā)包人要求完成合同以外的零星工作或非承包人責任事件發(fā)生時，承包人應按合同約定及時向發(fā)包人提出現(xiàn)場簽證。當合同對現(xiàn)場簽證未作具體約定時，按照《建設工程價款結算暫行辦法》的規(guī)定處理：

　　(1)承包人應在接受發(fā)包人要求的7天內向發(fā)包人提出簽證，發(fā)包人簽證后施工。若沒有相應的計日工單價，簽證中還應包括用工數(shù)量和單價、機械臺班數(shù)量和單價、使用材料品種及數(shù)量和單價等。若發(fā)包人未簽證同意，承包人施工后發(fā)生爭議的，責任由承包人自負。

　　(2)發(fā)包人應在收到承包人的簽證報告48小時內給予確認或提出修改意見，否則視為該簽證報告已經認可。

　　(3)發(fā)承包雙方確認的現(xiàn)場簽證費用與工程進度款同期支付。

　　(三)現(xiàn)場簽證費用的計算

　　現(xiàn)場簽證費用的計價方式包括兩種：第一種是完成合同以外的零星工作時，按計日工作單價計算。此時提交現(xiàn)場簽證費用申請時，應包括下列證明材料：

　　(1)工作名稱、內容和數(shù)量;

　　(2)投入該工作所有人員的姓名、工種、級別和耗用工時;

　　(3)投入該工作的材料類別和數(shù)量;

　　(4)投入該工作的施工設備型號、臺數(shù)和耗用臺時;

　　(5)監(jiān)理人要求提交的其他資料和憑證。

　　第二種是完成其他非承包人責任引起的事件，應按合同中的約定計算。

　　現(xiàn)場簽證種類繁多，發(fā)承包雙方在工程施工過程中來往信函就責任事件的證明均可稱為現(xiàn)場簽證，但并不是所有的簽證均可馬上算出價款，有的需要經過索賠程序，這時的簽證僅是索賠的依據，有的簽證可能根本不涉及價款。表1Z103084-4僅是針對現(xiàn)場簽證需要價款結算支付的一種，其他內容的簽證也可適用?？紤]到招標時招標人對計日工項目的預估難免會有遺漏，造成實際施工發(fā)生后，無相應的計日工單價，現(xiàn)場簽證只能包括單價一并處理。因此，在匯總時，有計日工單價的，可歸并于計日工，如無計日工單價的，歸并于現(xiàn)場簽證，以示區(qū)別。當然，現(xiàn)場簽證全部匯總于計日工電是一種可行的處理方式。

　　注：1.在選擇欄中的“口”內作標識“√”;

　　2.本表一式四份，由承包人在收到發(fā)包人(監(jiān)理人)的口頭或書面通知后，需要價款結算支付時填寫，發(fā)包人、監(jiān)理人、造價咨詢人、承包人各存一份。

　　進行現(xiàn)場簽證時，要關注以下幾個問題。

　　(1)時效性問題。

　　例如：某，工程對鍍鋅鋼管價格的確認，既沒有標明簽署時間，也沒有施工發(fā)生的時間。按照當?shù)卦靸r信息公布的市場指導價，5月份DN5鍍鋅鋼管單價與7月份的單價相差150元。合同約定竣工結算時此材料按公布的市場指導價執(zhí)行，施工企業(yè)取7月份的鍍鋅鋼管單價增加了價款。如地下障礙物以及建好需拆除的臨時工程，承包人等拆除后再簽證，靠回憶簽字。監(jiān)理工程師應做好變更簽證的時效性，避免事隔多日才補辦簽證，導致現(xiàn)場簽證內容與實際不符的情況發(fā)生。此外，應加強工程變更的責任及審批手續(xù)的管理控制，防止簽證隨意性以及無正當理由拖延和拒簽現(xiàn)象。

　　(2)重復計量問題。某些現(xiàn)場簽證沒有考慮單元工程中已給的工程量。

　　例如：承包人在申請計量時報給監(jiān)理一個《現(xiàn)場簽證單》，內容為：“堤基范圍內清除垃圾，回填砂礫料6230m3;回填垃圾3123 m3;動遷戶遺留生活垃圾回填砂礫2224 m3。”監(jiān)理工程師按照《現(xiàn)場簽證單》上的工程量，在《工程計量報驗單》和《已完工程量匯總表》上簽字，報給了總監(jiān)，程序似乎一切正常。但總監(jiān)在審核時提出：①《現(xiàn)場簽證單》中注明：“堤基范圍內清除垃圾，回填砂礫料”，是否存在重復計量?②《現(xiàn)場簽證單》中寫明：“回填垃圾?，在堤基范同內可以回填垃圾嗎?③垃圾清除后的高程是多少沒有標明，而高程直接涉及清基高程線是否包含在里面。依據計量要求，設計清基高程以上部分的填筑工程量已經在堤防填筑單元的工程量中核定，在計算垃圾坑填筑工程量時，應將清基高程以上部分的填筑量予以扣除。

　　經監(jiān)理工程師按照設計圖紙的高程認真計算后，扣除了重復計量的部分。“回填垃圾”經監(jiān)理工程師核實，回填的確實是砂礫料。“回填垃圾”屬于寫法上的失誤，遺漏了一個關鍵字“坑”，即“回填垃圾坑”。

　　經驗總結：監(jiān)理工程師不能僅核實工程量，更應該從全局把握工程量計量是否合理、準確。

　　(3)要掌握標書中對計日工的規(guī)定。

　　例如：某承包人按監(jiān)理的《計日工通知》在申報河道料場闈堰計日工 工程量時，按投標書中計日工的人工、材料和施工機械使用費的單價上報了《計日工工程量簽證單》，同時申報了人工、材料和施工機械使用費共三項費用，見表1Z103084-5。