2008下半年證券發(fā)行與承銷全真模擬試題二之判斷題

三、判斷題(共60題,每題0.5分共計30分)

1、我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年以前，采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。

2、經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務的，注冊資本最低限額為人民幣2億元，經(jīng)營證券承銷保薦業(yè)務且經(jīng)營證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務中一項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。

3、申請記賬式國債承銷團乙類成員資格的申請人應具備的條件包括：注冊資本不低于3億元或者總資產(chǎn)在100億元以上的存款類金融機構，或者注冊資本不低于8億元的非存款類金融機構。

4、中國證監(jiān)會及其派出機構對從事投資銀行業(yè)務過程中涉嫌違反政府有關法規(guī)、規(guī)章的證券經(jīng)營機構，可以進行調查，并可要求提供、復制或封存有關業(yè)務文件、資料、賬冊、報表、憑證和其他必要的材料。

5、最近12個月因違法違規(guī)被中國證監(jiān)會從名單中去除的證券經(jīng)營機構不得注冊登記為保薦人。

6、資本維持原則強調公司應當保持與其章程規(guī)定一致的資本，是動態(tài)的維護；資本不變原則強調的是非經(jīng)修改公司章程，不得變動公司資本，是靜態(tài)的維護。

7、股份有限公司增加或減少資本，應當修改公司章程，須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權的1/2以上通過。變動后，應由法定驗資機構出具驗資證明，并依法向公司登記機關辦理變更登記。

8、實際控制人是指雖不是公司股東，但通過投資關系、協(xié)議或其他安排，能夠實際支配公司行為的人。

9、董事任期屆滿未及時改選，或董事任期內辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行董事職務。

10、監(jiān)事的任期每屆3年。監(jiān)事任期屆滿，不可以連任。

11、關聯(lián)關系主要是指在財務和經(jīng)營決策中，有能力對發(fā)行人直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑。

12、產(chǎn)權界定是指國家依法劃分財產(chǎn)所有權和經(jīng)營權等產(chǎn)權歸屬，明確各類產(chǎn)權形式的財產(chǎn)范圍和管理權限的一種法律行為。

13、股份有限公司的發(fā)起人在出資時可以用貨幣、實物、工業(yè)產(chǎn)權、非專利技術出資，但不用土地使用權作價出資。

14、在資產(chǎn)評估時 ，應根據(jù)不同評估目的、評估對象，選用不同的且最合適的價格標準。對不同公司投入股份有限公司的同類資產(chǎn)，應當采用不同價格標準評估。

15、重要性水平是指財務會計報表等信息的漏報或錯報程度足以影響使用者根據(jù)財務報表所做出的決策。

16、外部融資是來源于公司外部的融資，包括發(fā)行股票、債券、向銀行借款，但公司獲得的商業(yè)信譽、融資租賃不屬于外部融資范圍。

17、從投資者的角度來看，債券的成本可以看作是使投資者預期未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值與目前債券的市場價格相等的一個折現(xiàn)率。

18、MM公司稅模型命題二認為在賦稅條件下，當負債比率增加時，股東面臨財務風險所要求增加的風險報酬的程度小于無稅條件下風險報酬的增加程度，即在賦稅條件下公司允許更大的負債規(guī)模。

19、債權人與股東之間的利益沖突以及與債權相伴隨的破產(chǎn)成本又被稱為“外部股東代理成本”。

20、認股權的執(zhí)行增加公司的權益資本，同時改變其負債。

21、輔導協(xié)議簽訂后可隨時解除。

22、盡職調查中同業(yè)競爭與關聯(lián)交易調查包括：同業(yè)競爭情況、關聯(lián)方及關聯(lián)交易情況。

23、預先披露的招股說明書（申報稿）是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，應包含價格信息，但發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。

24、包銷金額以確定的新股發(fā)行價格、配股價格或增發(fā)價格區(qū)間的下限為基礎計算。

25、每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為10名，表決投票時同意票達到5票為通過。

26、市值配售方式是指在新股發(fā)行時，將一定比例的新股由上網(wǎng)公開發(fā)行改為向二級市場投資者配售，投資者根據(jù)其持有上市流通證券的市值和折算的申購限量 ，自愿申購新股。

27、通常的估值方法有兩大類：相對估值法和絕對估值法。

28、超額配售選擇權這種發(fā)行方式只可用于首次公開發(fā)行。

29、刊登公開發(fā)行募集文件后，保薦人和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但發(fā)行人因再次申請發(fā)行新股或可轉換債券另行聘請保薦人、保薦人被證監(jiān)會從名單中去除的除外。

30、首次公開發(fā)行股票的持續(xù)督導期間為股票上市當年剩余時間及其后2個完整會計年度，自股票上市申請被批準之日起計算。

31、在董事會秘書不能履行職責時，由證券事務代表行使其權利并履行其職責。在此期間，免除董事會秘書對公司信息披露事務所負有的責任。

32、發(fā)行人應披露 其在行業(yè)中的競爭地位，包括發(fā)行人的市場占有率、近3年的變化情況及未來變化趨勢，主要競爭對手的簡要情況等。

33、發(fā)行人應披露交易金額在1000萬元以上或雖未達到前述標準但對生產(chǎn)經(jīng)營活動、未來發(fā)展或財務狀況具有重要影響的合同內容。

34、不論《股票上市公告書內容與格式指引》是否有明確規(guī)定，凡在招股說明書披露日至上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對投資者做出投資決策有重大影響的信息，均應披露。

35、在境內、外市場發(fā)行并上市的公司在境外市場披露的信息，應當同時在境內市場披露。

36上市公司要建立募集資金專項存儲制度，募集資金必須存放于公司董事會決定的專項賬戶。

37、控股股東不履行認配股份的承諾，或代銷期限屆滿，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量90%的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。

38、上市公司公開發(fā)行股票，應當由證券公司承銷；非公開發(fā)行股票，如發(fā)行對象均屬于原前10名股東的，則可由上市公司自行銷售。

39、配股價格的確定是在一定的價格區(qū)間內由主承銷商和發(fā)行人協(xié)商確定。價格區(qū)間通常以股權登記日前20個或30個交易日該股二級市場價格的平均值為上限，下限為上限的一定折扣。

40、發(fā)審委委員在審核上市公司非公開發(fā)行股票申請和證監(jiān)會規(guī)定的其他非公開發(fā)行申請時，不得提議暫緩表決。

41、對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自發(fā)行結束至少已滿6個月起方可行權，行權期間為存續(xù)期限屆滿前的一段時間，或存續(xù)期限內的特定交易日。

42、發(fā)行可轉債后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應當同時調整轉股價格。

43、可轉債募集說明書應當約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，應賦予債券持有人一次回售的權利。這一點對分離交易的可轉債同樣適用。

44、轉換價值是可轉債實際轉換時按轉換成普通股的市場價格計算的理論價值。

45、未轉換得可轉債數(shù)量少于3000萬元的，發(fā)行可轉債的上市公司應及時向證券交易所報告并披露。

46、金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應于每年4月1日前向投資者披露年度報告。

47、短期融資券采用實名記賬方式，在中央國債登記結算有限責任公司登記托管，中央結算公司負責提供有關服務。

48、資產(chǎn)支持證券的發(fā)行可采取一次性足額發(fā)行或限額內分期發(fā)行的方式。

49、儲蓄國債不可流通轉讓，但可辦理提前兌取、質押貸款、非交易過戶等。

50、金融債券定向發(fā)行的，經(jīng)認購人同意，可免于信用評級。

51、我國股份有限公司發(fā)行境內上市外資股一般采取配售方式。

52、內地企業(yè)在中國中國香港發(fā)行股票并上市，新申請人預期上市時的市值須至少為1億港元。

53、如果發(fā)行人計劃招募的股份數(shù)額較大，既在中國中國香港和美國進行公開發(fā)售，同時又在其他國家和地區(qū)進行全球配售，則在發(fā)行準備階段只需要準備國際配售信息備忘錄。

54、境內上市公司所屬企業(yè)到境外上市，是指境內上市公司有控制權的所屬企業(yè)到境外證券市場公開發(fā)行股票并上市的行為。

55、主承銷商和全球協(xié)調人在擬訂發(fā)行與上市方案時，通常應明確擬采取的發(fā)行方式、上市地的選擇、國際配售與公開募股的比例、擬進行國際分銷與配售的地區(qū)、不同地區(qū)國際分銷或配售的基本份額等內容。

56、目標公司與“白衣騎士”假戲真做時，這種收購一般稱為“防御性收購”。

57、超級多數(shù)條款是指如果更改公司章程中的反收購條款時，須經(jīng)超級多數(shù)股東的同意 。超級多數(shù)一般應達到股東的70%以上。

58、向外商轉讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價方式。

59、因上市公司減少股本導致投資者及其一致行動人取得被收購公司的股份達到5%即之后變動5%的，投資者及其一致行動人免于履行報告和公告義務。

60、外商受讓上市公司國有股和法人股后，從上市公司分得的凈利潤、股權再轉讓獲得的收入、上市公司終止清算后分得的資金，可以自由購匯并匯往境外。

判斷題答案（A表示正確，B表示錯誤）

1-5 BBAAB    6-10 ABAAB    11-15 AABBA    16-20BAABB
21-25BABBB   26-30AABAB   31-35BABAA    36-40ABAAA
41-45AAAAA   46-50BAAAA   51-55ABBAA    56-60ABABB

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