2010年證券發(fā)行與承銷全真模擬試卷二(6)

　　41.資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案需報(bào)送下列( )文件材料。

　　A.與資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目相對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)文件

　　B.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(包括評(píng)估報(bào)告書、評(píng)估說明、評(píng)估明細(xì)表及其電子文檔)

　　C.國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案表一式三份

　　D.其他有關(guān)材料

　　正確答案：ABCD轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　42.下列關(guān)于金融債券信息披露的說法，正確的是( )。

　　A.發(fā)行人應(yīng)保證信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　B.經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)發(fā)行金融債券的，發(fā)行人應(yīng)于每期金融債券發(fā)行前3個(gè)工作日披露募集說明書和發(fā)行公告。

　　C.金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)于每年6月31日前披露債券跟蹤信用評(píng)級(jí)報(bào)告。

　　D.發(fā)行人應(yīng)在金融債券發(fā)行前和存續(xù)期間履行信息披露義務(wù)。信息披露應(yīng)通過中國(guó)貨幣網(wǎng)、中國(guó)債券信息網(wǎng)進(jìn)行。

　　正確答案：ABD轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　43下列關(guān)于資產(chǎn)評(píng)估的說法，正確的是( )。

　　A.資產(chǎn)評(píng)估的范圍包括固定資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、流動(dòng)資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)及負(fù)債。

　　B.資產(chǎn)評(píng)估的目的是公正地評(píng)估公司資產(chǎn)的價(jià)值，確認(rèn)所有者的財(cái)產(chǎn)和權(quán)益。

　　C.資產(chǎn)評(píng)估是指由專門的評(píng)估機(jī)構(gòu)和人員依據(jù)國(guó)家規(guī)定和有關(guān)數(shù)據(jù)資料，根據(jù)特定的評(píng)估目的，遵循公允、法定的原則，采用適當(dāng)?shù)脑u(píng)估原則、程序、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)的評(píng)估方法，以統(tǒng)一的貨幣單位，對(duì)被評(píng)估的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)定和估算。

　　D.資產(chǎn)評(píng)估根據(jù)評(píng)估范圍的不同，可以分為單項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估、部分資產(chǎn)評(píng)估及整體資產(chǎn)評(píng)估。

　　正確答案：ABCD

　　44.證券公司整改后，經(jīng)派出機(jī)構(gòu)驗(yàn)收符合有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起( )個(gè)工作日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。

　　A.2

　　B.3

　　C.5轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　D.4

　　正確答案：B

　　45.在公司成立條件和募集資金方式上，下列說法正確的是( )。

　　A.有限責(zé)任公司只能由發(fā)起人集資，不能向社會(huì)公開募集股份

　　B.股份有限公司經(jīng)核準(zhǔn)，可以公開募集股份

　　C.有限責(zé)任公司的股東人數(shù)有最高的要求(不超過50人)

　　D.股份有限公司的股東人數(shù)只有最低要求(2人以上)，沒有最高要求

　　正確答案：ABCD轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　46.收購(gòu)人通過協(xié)議方式取得上市公司不同比例股份的處理方式正確的是( )。

　　A.投資者因行政劃轉(zhuǎn)、執(zhí)行法院裁決、繼承、贈(zèng)與等方式取得上市公司控制權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議收購(gòu)的有關(guān)規(guī)定履行報(bào)告、公告義務(wù)。

　　B.收購(gòu)人擬通過協(xié)議方式收購(gòu)一個(gè)上市公司的股份超過30%的，超過30%的部分，應(yīng)當(dāng)改以要約方式進(jìn)行;但符合有關(guān)豁免規(guī)定情形的，收購(gòu)人可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)免除發(fā)出要約。

　　C.收購(gòu)人通過協(xié)議方式在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或超過該公司已發(fā)行股份的5%，但未超過30%的，按照上市公司收購(gòu)權(quán)益披露的有關(guān)規(guī)定辦理。

　　D.收購(gòu)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的30%時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司的股東發(fā)出全面要約或者部分要約。

　　正確答案：ABCD

　　47.下列屬于與承銷業(yè)務(wù)有關(guān)的自查內(nèi)容的是( )。

　　A.存在的問題分析

　　B.合規(guī)性自查

　　C.內(nèi)部管理措施轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　D.承銷業(yè)務(wù)的基本情況

　　正確答案：ABCD

　　48.股票發(fā)行過程中所發(fā)生的費(fèi)用主要包括( )。

　　A.中介機(jī)構(gòu)費(fèi)

　　B.上網(wǎng)費(fèi)

　　C.手續(xù)費(fèi)

　　D.稅費(fèi)

　　正確答案：AB

　　49.上市公司有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)( )。

　　A.最近3年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為。

　　B.擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可。

　　C.公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;重組中進(jìn)入公司的有關(guān)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及重組后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　D.招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　正確答案：ABCD

　　50.下列屬于擬發(fā)行上市公司的人員應(yīng)做到獨(dú)立原則的是( )。

　　A.發(fā)行上市公司應(yīng)有獨(dú)立于主發(fā)起人或控股股東的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所。擬發(fā)行上市公司原則上應(yīng)以出讓方式取得土地使用權(quán)，以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東、國(guó)家土地管理部門取得合法土地使用權(quán)的，應(yīng)保證有較長(zhǎng)的租賃期限和確定的取費(fèi)方式。

　　B.擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有獨(dú)立于股東單位或其他關(guān)聯(lián)方的員工，并在有關(guān)社會(huì)保障、工薪報(bào)酬、房改費(fèi)用等方面分賬獨(dú)立管理。轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　C.擬發(fā)行上市公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有擬發(fā)行上市公司5%以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，也不得在與其所任職的擬發(fā)行上市公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。

　　D.控股股東、其他任何部門和單位或人士推薦前款所述人員入選應(yīng)通過合法程序，不得超越擬發(fā)行上市公司董事會(huì)和股東大會(huì)作出的人事任免決定。

　　正確答案：BCD

　　51.下列關(guān)于上市公司所屬企業(yè)境外上市條件的說法，正確的是( )。

　　A.上市公司最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對(duì)所屬企業(yè)的出資申請(qǐng)境外上市。

　　B.上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤(rùn)不得超過上市公司合并報(bào)表凈利潤(rùn)的50%。

　　C.上市公司在最近三年連續(xù)盈利。轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　D.上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報(bào)表凈資產(chǎn)的30%。

　　正確答案：ABCD

　　52.債券發(fā)行方式有( )。

　　A.私募發(fā)行

　　B.公募發(fā)行

　　C.定向發(fā)行

　　D.公開發(fā)行

　　正確答案：ABCD

　　53.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，無(wú)論此可轉(zhuǎn)換公司債券是否可分離交易，均應(yīng)當(dāng)符合下列( )條件。

　　A.盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性

　　B.應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)

　　C.財(cái)務(wù)狀況良好

　　D.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載且無(wú)重大違法行為

　　正確答案：ABCD

　　54.為了充分發(fā)揮獨(dú)立董事的作用，獨(dú)立董事除了應(yīng)當(dāng)具有《公司法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)賦予董事的職權(quán)外，上市公司還應(yīng)當(dāng)賦予獨(dú)立董事的特別職權(quán)有( )。

　　A.提議召開董事會(huì)

　　B.向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所

　　C.向董事會(huì)提請(qǐng)召開臨時(shí)股東大會(huì)轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　D.獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)

　　正確答案：ABCD

　　55.發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)方有( )。

　　A.控股股東

　　B.對(duì)控股股東有實(shí)質(zhì)影響的自然人

　　C.發(fā)行人參與的聯(lián)營(yíng)企業(yè)

　　D.控股股東參股的企業(yè)

　　正確答案：ABCD

　　56.下列關(guān)于新股發(fā)行的申請(qǐng)程序流程，正確的是( )。

　　A.董事會(huì)作出決議—股東大會(huì)批準(zhǔn)-聘請(qǐng)新保薦人—編制和提交申請(qǐng)文件—重大事項(xiàng)的持續(xù)關(guān)注。

　　B.股東大會(huì)批準(zhǔn)—董事會(huì)作出決議—聘請(qǐng)新保薦人—編制和提交申請(qǐng)文件—重大事項(xiàng)的持續(xù)關(guān)注。

　　C.聘請(qǐng)保薦人—董事會(huì)作出決議—股東大會(huì)批準(zhǔn)—編制和提交申請(qǐng)文件—重大事項(xiàng)的持續(xù)關(guān)注。

　　D.聘請(qǐng)保薦人—股東大會(huì)批準(zhǔn)—董事會(huì)作出決議—編制和提交申請(qǐng)文件—重大事項(xiàng)的持續(xù)關(guān)注。

　　正確答案：C

　　57.下列關(guān)于管理層收購(gòu)的說法，正確的是( )。

　　A.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員存在《公司法》第一百四十九條規(guī)定的情形，或者最近三年有證券市場(chǎng)不良誠(chéng)信記錄的，不得收購(gòu)本公司。

　　B.擬進(jìn)行管理層收購(gòu)的上市公司應(yīng)當(dāng)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制制度，公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或者超過1/2。

　　C.獨(dú)立董事發(fā)表意見前，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問就本次收購(gòu)出具專業(yè)意見，獨(dú)立董事及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的意見應(yīng)當(dāng)一并予以公告。轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　D.管理層收購(gòu)是指上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對(duì)本公司進(jìn)行收購(gòu)或者通過間接收購(gòu)規(guī)定的方式取得本公司控制權(quán)。

　　正確答案：ABCD

　　58.信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)是指通過設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)，通過設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)具備的基本條件包括( )。

　　A.銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

　　B.具有良好的社會(huì)信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，最近3年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為。

　　C.具有開辦信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)所需要的專業(yè)人員、業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)以及風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度。

　　D.對(duì)開辦信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)具有合理的目標(biāo)定位和明確的戰(zhàn)略規(guī)劃，并且符合其總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略。

　　正確答案：ABCD

　　59.關(guān)于募股資金運(yùn)用，發(fā)行人應(yīng)披露( )。

　　A.預(yù)計(jì)募集資金數(shù)額。

　　B.按投資項(xiàng)目的輕重緩急順序，列表披露預(yù)計(jì)募集資金投人的時(shí)間進(jìn)度及項(xiàng)目履行的審批、核準(zhǔn)或備案情況。

　　C.若所籌資金不能滿足項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)說明缺口部分的資金來(lái)源及落實(shí)情況。

　　D.以前募集的資金使用情況。

　　正確答案：ABC

　　60.關(guān)于股票的上市保薦制度，下列說法正確的是( )。

　　A.股票上市實(shí)行保薦制度。發(fā)行人申請(qǐng)其首次公開發(fā)行的股票上市，應(yīng)當(dāng)由保薦人保薦。

　　B.恢復(fù)上市保薦人還應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)《證券公司從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格管理辦法(試行)》中規(guī)定的從事代辦股份轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格。

　　C.保薦人應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方在發(fā)行人申請(qǐng)上市期間、申請(qǐng)恢復(fù)上市期間和持續(xù)督導(dǎo)期間的權(quán)利和義務(wù)。

　　D.保薦人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦人名單，同時(shí)具有申請(qǐng)上市的證券交易所會(huì)員資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。

　　正確答案：ABCD

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