2010年證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷第五章多選題(4)

 　31.在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，關(guān)于發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合的條件錯(cuò)誤的是()。

　　A.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元

　　B.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元

　　C.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣1億元

　　D.發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元

　　32.在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應(yīng)符合()。

　　A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的有限責(zé)任公司

　　B.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在2年以上

　　C.發(fā)行人最近3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更

　　D.發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛

　　33.發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立是指()。

　　A.建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系

　　B.能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策

　　C.具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度

　　D.發(fā)行人不得與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶

　　34.在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得有()情形。

　　A.被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁人措施尚在禁人期的

　　B.最近48個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰

　　C.最近2年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)

　　D.涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見

　　35.首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有()情形。

　　A.最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過(guò)證券;或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)

　　B.最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重

　　C.最近36個(gè)月內(nèi)曾向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行申請(qǐng)，但報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

　　D.涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論意見

　　36.首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有下列影響持續(xù)盈利能力的情形()。

　　A.發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響

　　B.發(fā)行人最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴

　　C.發(fā)行人最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益

　　D.發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)

　　37.首次公開發(fā)行股票，對(duì)募集資金運(yùn)用要求包括()。

　　A.募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上應(yīng)當(dāng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)

　　B.發(fā)行人董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金投資項(xiàng)目的可行性進(jìn)行認(rèn)真分析，確信投資項(xiàng)目具有較好的市場(chǎng)前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金使用效益

　　G.募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者對(duì)發(fā)行人的獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響

　　D.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度，募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶

　　38.承銷商備案材料包括()。

　　A.承銷說(shuō)明書

　　B.承銷商承銷資格證書復(fù)印件

　　C.承銷協(xié)議

　　D.承銷團(tuán)協(xié)議

　　39.發(fā)審委委員有下列()情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)予以解聘。

　　A.違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和發(fā)行審核工作紀(jì)律的

　　B.未按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定勤勉盡責(zé)的

　　C.5次以上無(wú)故不出席發(fā)審委會(huì)議的

　　D.本人提出辭職申請(qǐng)的

　　40.關(guān)于發(fā)審委會(huì)議，下列說(shuō)法正確的是()。

　　A.參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為9名

　　B.表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到7票為通過(guò)

　　C.發(fā)審委會(huì)議首先對(duì)該股票發(fā)行申請(qǐng)是否需要暫緩表決進(jìn)行投票，同意票數(shù)達(dá)到5票的，可以對(duì)該股票發(fā)行申請(qǐng)暫緩表決

　　D.發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式

　　多選題

　　31.C 32.CD 33.ABCD 34.AD 35.ABCD 36.ABCD 37.ABCD 38.ABCD 39.ABD 40.CD

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